6基金基础笔记

关于主要的交易所，我又懒得打字了，从网上找来的图片~~

合格境内机构投资者（QDII）开展境外证券投资业务应当由境内资产托管机构负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券

境外投资顾问：依据基金合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构

可以接受境内机构投资者委托进行境外证券投资的投资顾问的条件：1.在境外设立经所在国家或地区监管机构批准2.双边监管合作谅解备忘录3.经营投资管理业务达5年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100万美元或等值货币，有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近5年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。

可以接受托管人委托负责境外资产托管业务的境外资产托管人的条件：1.在中国大陆以外的国家或地区设立，受当地监管机构的监管；2.最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币3.有足够的熟悉境外托管业务的专职人员；4.具备安全保管资产的条件；5.具备安全、高效的清算、交割能力；6.最近3年没有受到监管机构的重大处罚，或正在接受立案调查。

第十二章

基金管理人是基金估值的第一责任主体。

开放式和封闭式基金都是每天估值，开放式次日公布，封闭式每周披露一次

我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。又懒得打字画表格，从网上找来了知识点然后截图拼接到一起了，请尽情的鄙视我的拼图技术吧~~

估值错误：

当错误率达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告，当计价错误率达到0.5%时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案

重要：我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。计算方法如下：E*R/当年实际天数

基金管理费:与基金规模成反比，与风险成正比。香港：债券基金年费率为0.5%-1.5%，股票基金1%-2%，美国：1%左右，我国：股票基金1.5%，债券基金一般低于1%，货币基金不高于0.33%

托管费：基金规模越大托管费越低，新兴市场国家托管费比例比发达国家高，基金托管年费率国际上通常为0.2%左右。我国：股票型封闭式基金的托管费为0.25%，开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常低于0.25%，股票基金的托管费率要低于债券基金及货币市场基金的托管费。

销售服务费：目前只有货币市场基金和一些债券型基金收取，费率一般为0.25%，收取销售服务费的基金通常不收取申购和赎回费。