SAP新总账 凭证分割

ECC5.0以上的版本，因为新总账里有凭证分割功能，要求对科目进行分类，以便进行不同层次的核算。

路 径：IMG->Financial accounting global settings (New)->business transaction->docment splitting->activate document splitting

 

凭证分割可以按照选择的维 度（segment、业务范围、利润中心等）来分解凭证的行项目，并通过生成跨维度的清帐行项目来保证在所选择的维度上实现零余额分割，从而可以在所选择 的维度出具完整的资产负债表、损益表等财务报表。对于分割的凭证，在显示时可以选择带清帐行项目的总账视图，也可以选择不带清帐行项目的输入视图。SAP 交付了标准的分割程序(12)和规则，基本能够满足大多数的业务需要。

 

此外，启用凭证分割的条件下，不但可以根据税码自动计算税额，还可以确定税所归属的特性，而这在以前是都是通过期末进行资产负债表的调整来实现的（F.5D/F.5E）。

 

主要配置环节如下：

 

1、给总账科目分 类：IMG-财务会计（新）-总账会计核算-业务交易-凭证分解-为文档拆分给总账科目分类。这个环节的主要作用在于，系统根据你配置的科目范围来决定哪 些行项目需要被分割，而具体的分割方法则是根据你指定的科目类别决定（SAP交付了标准的分割程序，但是具体如何分割则是由科目分类来决定的）。一般情况 下，科目分类有资产负债表科目、客户、供应商、收入、费用等常见项。

 

2、定义零余额清帐科目： 路径同上-定义零余额清算科目。该环节的作用在于，定义凭证分割的零余额清帐（Clearing）科目。系统检查分割后的凭证在特性层次上余额是否为零， 如果不为零，将生成附加的清帐行项目（代表特性之间的业务往来所形成的应收、应付关系）。SAP交付的标准科目确定码是000，选中该科目确定码然后分配 科目表中的具体科目即可。（如：内部往来-利润中心等类似科目）。具体生成的清帐科目的借贷方向则根据特性之间的AP/AP关系确定。如：甲为乙支付了货 款，则甲对乙形成应收，乙对甲形成应付，于是清帐行项目科目生成在甲的借方，乙的贷方。

 

3、定义FI的分割特性： 路径同上-定义总账会计核算的凭证分割特性。该环节主要是配置凭证分割的特性（即基于什么层次进行分割），同时，定义分割是否是零余额，以及分割的特性是 否是必须输入的。此外，还可以决定生成的清帐行项目中是否使用伙伴字段（Parter Field），以便更好的确定特性间的发送方和接收方。一般以上这几个选项都是需要的。根据实际项目需要选择特性。

 

4、定义CO的分割特性：路径同上-定义成本控制的凭证拆分特征

。该环节的主要作用是配置CO的凭证分割特性。CO的分割特性仅当对应的科目是成本要素时才能被传输。根据实际项目需要选择特性。

 

5、定义默认的特性值：路 径同上-编辑未分配处理的常量。该环节用于定义默认的凭证分割的特性的具体值。在凭证过账时如果不能通过派生或者BADI获取具体的特性值，则使用这里所 定义的特性的值。比如：在凭证过账时，找不到对应的利润中心，那么就使用这里所定义的缺省利润中心。配置步骤：首先定义一个常量，然后选中常量，双击值分 配，给特性指定具体的值。双击利润中心的分配，指定默认的利润中心。

 

6、激活凭证分割：路径同 上-激活凭证分解。激活凭证分割是在集团层（client），因此对整个集团下的公司代码都有效。在集团层激活之后，再在各个公司代码进行激活和取消激 活，系统默认是所有公司代码都激活凭证分割。其中，“继承”选项表示从清帐行项目自动继承其所归属的特性，“缺省科目分配”表示第五步定义的默认的特性 值。