支付清算业务整理

一.概述

清算就是将买家支付的商品金额全部或部分付款给卖家的过程。

清算是清分和结算的完整过程，是信息流和资金流完整统一的整体，否则会出现账务不符的情况。

清分是指计算资金如何分配的过程，属于信息流。

结算是根据清分的结果进行资金流转的过程，属于资金流。

由于我司本身并无支付牌照平台受托与用友支付，清算一般是由第三方支付机构直接完成，商户的钱由第三方支付机构直接打给商户，不经过平台的银行账户，否则涉嫌二清。

二.结算时间

T+1:交易发生的当日之后的第1个工作日结算

D+1：交易发生的当日之后的第1个自然日结算

D+0：交易发生当日结算

三.对账

因为交易的数量比较多，提供给卖家账单，卖家自助核实实际付款收款是否平账的过程就是对账。以平台型电商为例，平台的第三方托管账户将钱打给卖家，卖家需要将自己记录的销售金额（除掉手续费）与收到的款，以及将自己记录的销售订单明细与平台提供的订单明细进行对比，确保钱物相符，账面平衡，这个过程就是对账。

对账的作用：（1）电商平台通过对账单和自己的系统订单进行比对，确认是否存在异常订单；（2）得出结算金额，对账单是电商平台作为结算金额的计算依据。

系统的对账流程：（1）获取对账单；（2）按数据规范转换对账单格式，以进行核心对账；（3）核心对账：对账单中的订单、金额与电商平台系统订单、金额进行比对；（4）结果输出；（5）差错处理。

对账单获取方式：第二天通过接口、邮件、FTP。（FTP 是File Transfer Protocol文件传输协议）

数据格式的转换原因：因为不同支付渠道的对账单格式规范不尽相同，电商平台一般接入多家支付公司，所以需要对多家支付公司提供的对账单进行格式转换统一，最终进行核心对账。对账单文件命名规范：业务类型+资金渠道+清算日期+序列号.CSV

对账单文件解析：每个对账渠道，对应一个解析脚本；取订单号、交易本金进行比对。核心对账：比较对账单和电商平台二者的订单、金额信息。

第一步：根据渠道&日期&状态获取系统订单

第二步：系统订单与账单匹配：按照系统订单中的顺序，逐条与对账单数据记录进行匹配；匹配时先按照订单号进行匹配，再对金额进行比对；系统订单匹配完成之后，检查对账单是否存在剩余记录第三步：对账处理：已对账（订单号、金额一致）；金额不一致（订单号匹配、金额不匹配）；短账（订单号无法匹配）；多账（对账单中剩余记录）。

结果输出：对账无差异的，显示对账成功，可进行汇总，再次确认；对账存在差异的进行展示，并提供差错处理方式。

四.差错处理

差错处理的目的：（1）完成对账；（2）对平账务。

常见的账务处理方式：挂账、登账、调账挂账：对于不平账单，先挂起，等查明之后再进行相应处理登账：会计记账，伴随虚拟资金从一个账户转移到另一个账户（原始凭证）金额不一致：出现概率极低，一般为电商平台内部计算有误。【解决方案】找出并解决BUG，然后根据异常订单相应处理，比如撤销对账，修改系统金额或对账单金额再进行对账。短账：基本不会出现，一般通过签名防抵赖机制与第三方协调处理，协调一致后，通过人工增加对账单进行平账。

(多账主要分为两种情况，一种是异步通知未收到，优先采用补单处理；另一种是同订单2次支付，一般通过登账处理）

通常来讲，我们需要关心对账单内容有：支付渠道流水号、商户订单号、金额、状态标识（成功，失败）、交易时间、支付时间、清算日期、交易类型。支付渠道流水号、商户订单号用于唯一确认一笔交易，金额、交易类型、交易状态为交易的关键信息，清算日期为对账单里这笔交易对应的清算资金日期。

对账记录内容通常包括交易记录和退款记录。

本系统交易记录

对账交易，其业务意义更多的是在每天日终，确认联机交易中发生调单的交易或者未知的交易是否成功，然后进行相应的账务调账处理。

所以我方需要抽出当天发生的所有交易流水，成功、未知以及失败的（极端情况下会出现我方失败但是渠道成功的情况，比如我方系统或者渠道系统出现问题）

五.对账过程

由于交易都是我方发起，所以理论上，渠道方应该是我方交易的子集（我方还有一些交易掉单的时未发送到渠道方的）。但是实际上由于存在交易跨日问题，可能渠道方也会多出我方认为的T-1日或者T+1日的流水。

所以对账过程会有两步:

1.以渠道对账文件的表为基准，程序逐行读取并与我们系统的交易记录对比，查找出差异记录。

2.以我方对账文件的表为基准，程序逐行读取与渠道对账文件对比，查找出差异记录。

对账结果（输出差异记录）

对账处理完成后，数据会分成几部分：

1.我方和渠道都是成功的，这种是正确交易

2.我方多的成功交易，渠道不存在，这种需要留到第二天再对

3.渠道多的成功交易，我方不存在或者失败，这种需要进入差错转人工处理

差错处理、平账

对账系统的工作，是发现有差异的记录，即轧帐；然后通过人工或者自动的方式，解决这些差异，即平帐。

差错处理这块根据各公司运营实际情况进行处理，优先自动化补偿或者冲正，然后再人工介入调账。