每个月，我们税前工资的8%用于交纳社保养老金，单位也根据国家要求将我们工资的12%-20%（各省市缴费比例不等）交纳养老保险，日积月累下来这可不是一笔小数目。
我们交的钱在退休时能领取多少养老金呢？
先简单粗暴上公式：社保养老金=基本养老金+过渡养老金。其中，过渡养老金针对的是1997年前参加工作且在2005年后退休的人员，所以我们今天主要讲讲基本养老金。
当我们退休后，每个月能领取到的基本养老金=统筹账户（也叫基础养老金）+个人账户。
其中，统筹账户的资金来自于单位为我们交的钱，此外对于老龄人口比较多、养老负担比较重的地区，中央和地方政府也会给予适当补贴。
统筹账户也叫做基础养老金，所以之后再看到新闻报道中提到“基础养老金”，你就知道指的是统筹账户，而不是基本养老金，基本养老金中包括统筹账户和个人账户。
个人账户来自于我们个人每个月缴纳的工资8%的保费以及投资收益，归个人所有，所以也可以合法继承。国家人社部和财政部每年会公布上一年度个人账户的记帐利率（也就是投资收益率），近些年一直稳定在6%-8%，比银行理财收益要高不少呢~
每个月我们可以从统筹账户和个人账户领取到多少养老金呢？
我们先来看个人账户的资金。个人账户的计算非常简单，用我们个人账户的储存额÷计发月数即可。其中个人账户储存额一般在社保局系统可以查看到，计发月数和退休年龄相关，具体可参照如下国务院2005年38号文件的规定：
这里可以很明显看到，退休时间越晚，计发月数越少，所以相应每个月可以领取的个人账户金额就越高。
你可能会问，如果超过了计发月数，是不是个人账户的钱就领完了，后面就领取不到了呢？这里不用担心，如果个人账户资金领取完毕，统筹账户会补足剩余每月的个人账户，我们还是可以领到和之前一样多的养老金。
所以从这个角度讲，退休时间越晚，每个月可以领取更多的养老金。
接下来我们再来看更为复杂的统筹账户。
统筹账户=
其中，“个人指数化月均缴费工资”为实际的缴费基数与社平工资之比的历年综合均值。我们都知道，实际的缴费基数不一定等于月工资，可能会低于工资数。在计算时，缴费基数对比的是上一年度的社平工资。
举例，如果上一年度月社平工资为10000元，本年度每月的缴费基数为5000元，那么本年度个人指数化月均缴费工资为500010000=0.5。而在实际领取养老金时，需要参考历年的缴费基数与社平工资之比。
“上年度职工月均工资”包括上面提到的社平工资，在2019年前使用的是城镇非私营单位就业人员平均工资为计算单位。然而国家从2019年开始，为了降低企业和个人社保缴费的负担，规定参考全口径城镇就业人员工资为缴纳基数上下限。
全口径城镇就业人员平均工资与城镇非私营单位平均工资（我们也常常称之为半口径）不同的是，城镇非私营没有包括私营单位。
这里的私营单位可不是我们平常理解的私营企业（vs国有企业），而是比如一些以自然人为投资经营者的企业、个体工商户、自由职业者等，而这些群体的收入通常是比非私营要低的。所以当以全口径计算缴纳基数时，数值就小，企业和参保人员所要担负的成本更低。
但是，目前养老金的发放参考的既不是全口径工资，也不是半口径，而是两者的中间值：养老金计发基数。这主要是考虑到保障退休金计算的平稳过渡。
由于我国采用的是现收现付的社保养老金体系，也就是社会征收的资金用于发放领取的养老金，所以当现在人们缴费的金额少，退休人员领取到的养老金自然也会随之减少。所以为了进行平稳过渡，在全口径和半口径之间选择的一个数值称之为养老金计发基数，最终会过渡到全口径城镇就业人员社会平均工资。
养老金计发基数根据不同省市情况有所差异。2021年12月至今，各省市已经陆续公布了2021年社保养老金计发基数，其中最高的为北京市10534，最低的是吉林省6004。2021数值普遍比2020年有所增长，例如北京增长了6.3%，广东省6%，江苏增长了4.65%。
讲到这里，我们基本了解了社保养老金统筹账户和个人账户的内容和计算方式。接下来我们举个栗子，实际计算下：
小明是深圳的参保人员，缴纳社保30年，2021年7月退休开始领取养老金。小明一直按照1倍的社平工资缴费参保，那小明第一个月能领取多少基础养老金？（深圳市2021年养老金计发基数为10360）
基础养老金=%=3108元
如果按照1倍的社平工资缴纳社保养老金，可以记住：基本养老金就等于社平工资缴费年限%。
如果小明的缴费基数是0.5倍的社平工资，那就是%=2331元。
细心的你可能会发现，与基础养老金多少相关的指标是社平工资、缴费基数以及缴费年限。虽然缴费基数越大越好，但是目前国家规定缴费基数不得超过3倍的全口径就业人员平均工资。
同时基础养老金计算公式有利于缴费基数小的参保人员。上面计算我们看到，当缴费基数是1倍的社平工资时，，而当缴费基数是0.5倍的社平工资时，，也就是缴费基数减少了50%，但是养老金只少了25%。
算到这里，你觉得自己的社保养老金够用吗？