“万能资金池”的设计
（一） 基本设计思路。
1、以账户为中心，提炼集团企业账户活动基本类型为对外资金支付、对上资金归集、集团内资金调剂余缺三大类。
2、根据每一类资金池账户活动特征，分别抽取一些配置参数项。
3、对集团内每一成员单位的资金账户，包括总部账户，配套设立账簿，登记这些配置参数项以及账户活动明细，以便对账户的活动进行控制。这一点借鉴了现有资金池先进的设计理念，与先有资金池做法一致。
4、集团内所有账户在初始时都是平等的，不分主次，都被赋于了相同的三大类相应的配置参数项，就象人生来就有相应的民事权利一样。
5、通过对账户不同参数的配置，赋于账户不同的权力，体现出账户的差异和资金运动的上下关系，就象不同人被授于不同权力后在社会中角色就不同了。通过集团内各账户参数的配置，体现出各种资金归集、调剂、共享控制的要求，满足不同集团企业不同资金管理的需要，就象社会中每个人都被赋于相应职权，就形成了相应的社会组织和相应的社会关系。 总之，通过分析资金池账户活动特点，抽取出资金池账户活动的分类和用于控制的统一的参数项；通过对账户控制参数的灵活配置，建立集团账户的上下左右关系，并实现资金上划归集、资金调剂余缺、对外共享和支付控制，满足不同集团企业不同资金管理的需要。这种设计对应了一个企业集团内各成员单位之间的现实情况，即各成员单位的地位是多种多样的，资金管理的要求是多种多样的，因而可以满足各种企业集团的账户资金管理需要。 下面将就这三大类参数项的提取和实现方法，以及与现有资金池对应关系逐一作出设计和说明。
（二）账户对外支付的控制参数项的提取和实现方法。
1 、账户对外支付的控制参数项的提取。通过分析，账户对外支付所要考虑的控制要素有：
①账户自身资金余额。
②账户自身可透支余额。
③账户上划资金的余额。
④集团内其它账户授权其共享的资金余额。
⑤集团内其它账户授权其共享的透支余额。
⑥账户自身支出单笔、单日、单月、某一期间支付限额。
2 、账户对外支付控制的实现方法。在设定某账户参与集团现金管理时，
（1）设定账户自身余额授权给其它账户共享的对方账户、共享额度。）设定账户自身余额授权给其它账户共享的对方账户、共享额度。可设定多个对方成员单位账户及其共享额度（表示授权多个成员单位共享账户余额）。这些设置均在本账户对应的账簿明细和对方账户对应的账簿明细中作记录。
（2）设定账户透支余额授权给其它账户共享的对方共享账户、共享透支额度。设定账户透支余额授权给其它账户共享的对方共享账户、共享透支额度。透支额度也是如此，可设定多个对方成员单位账户及其共享可透支额度（表示授权多个成员单位共享账户透支余额），这些设置均在本账户对应的账簿明细和对方账户对应的账簿明细中作记录。对（1）（2）需要补充说明的有三点：一是共享的账户额度或透支额度，可按余额百分比和具体数额进行设定。百分比为 100%，即表示余额全额共享；百分比为 0%，即表示不共享，缺省设置为 0%；设定具体数额，即表示该具体数额参与共享；若账户实际资金余额或可透支余额＜该设定的具体账户数额或透支数额时，以账户实际余额或可透支余额参与共享。二是在本账户授权其它账户共享的同时，其它账户也可 能会授权本账户共享其账户余额的额度和透支余额的额度，因而可以根据账簿明细，汇总计算出其它账户授权本账户共享的资金余额和透支余额，并且该余额随着授权账户可用余额和可透支余额的变化而动态变化。三是由于每个账户可设定授权给谁共享及共享的额度，而不是只能将全部额度共享给所有账户，所以本设计更接近实际中账户使用情况，即当授权共享时会选择给谁共享及共享多少，这样增加了设置共享额度的灵活性，原全额共享只是本设计共享方式的一种。
（3 ）设定账户自身支出单笔、单日、单月、某一期间支付限额⑥。
（4）设定对外支付的。设定对外支付的 5 项控制参数组合。①账户自身资金余额、②账户自身可透支余额、③账户上划资金的余额、④集团内其它账户授权其共享的资金余额、⑤集团内其它账户授权其共享的透支余额。这 5 项控制参数可以通过以下办法得到的：①账户自身资金余额，可从账户余额中提取得到；②账户自身可透支额度，可从账户可透支额度中提取；③账户上划资金的余额，可通过与账户紧密相联的账簿实现，账簿记录上划资金的所有明细和余额；④集团内授权共享的资金余额以及⑤集团内授权共享的透支余额，前面已经介绍过如何取得该参数值。当（4）设定后支付限额＞（3）的限额时，以（3）为准；当（4）设定后支付限额＜（3）的限额时，以（4）为准，即当（4）设定后支付限额与（3）的限额矛盾时，以额度小的为约束条件以控制风险。
3 、本设计的对外支付控制的灵活组合方案。 根据本设计的对外支付控制要素的设定，以及控制参数项①账户自身资金余额、②账户自身可透支余额、③账户上划资金的余额、④集团内其它账户授权其共享的资金余额、⑤集团内其它账户授权其共享的透支余额、⑥账户自身支出单笔、单日、单月、某一期间支付限额，可根据企业集团资金管理需要选择配置，可以单选，也可以多选组合。考虑集团资金池只能共同共享，而不应重复共享增加银行风险，所有账户支付限额均应≤∑所有账户可用余额+∑所有账户可透支余额。
（1）对外支付控制仅选择配置①，则没有透支功能，且不共享集团资金④⑤；
（2）对外支付控制仅选择配置①②，则有透支功能，但仍不共享集团资金④⑤； （3）对外支付控制仅选择配置①②③，则属以收定支； （4）对外支付控制仅选择配置①②④⑤且授权共享的账户余额和透支余额为 100%，则属统收统支； （5）对外支付控制仅选择配置①②③且受⑥制约，则属限额定支。 此外，还可以组合出以下组合： （6）①＋⑥，即在自己账户余额范围内且受支出限额约束； （7）①＋②＋⑥，即在自己账户余额和透支余额范围内，且受⑥的支出限额约束； （8）①＋②＋③＋④＋⑤（共享余额和透支余额可以为任意的情况）：即在自己账户余额＋透支余额＋上存资金余额以及集团成员授权自己共享的账户余额和透支余额作为支付控制条件对外支付。 注意以上所有支付控制均在满足所有账户支付限额均应≤∑所有账户可用余额+∑所有账户可透支余额，以防止重复共享放大风险。 以上可以看出，本设计可实现多种灵活的控制组合方案，满足更多种的支付共享和控制的需要。
4 、本设计的对外支付控制与现有资金池对外支付控制的对应关系。 从本设计的对外支付控制角度来看，可通过相应参数项的配置实现四种资金池的支付控制。实时资金归集的控制方法可以是以收定支、统收统支、限额支出。批归资金池则属于以 收定支。平等资金池则属于统收统支。虚拟资金池的简单模式，只在自己账户余额和透支余额内对外支付；虚拟资金池常规模式，属于成员单位只在自己账户余额和透支余额内对外支付，且所有账户支付限额均应≤∑所有账户可用余额+∑所有账户可透支余额，而总部属统收统支。虚拟资金池高级模式属于总部统收统支，但分支成员单位由于不受≤∑所有账户可用余额+∑所有账户可透支余额的限制，从而使得总部重复共享集团资金造成银行风险放大成二倍，本设计拟不采用，即本设计所有账户对外支付，总要求受≤∑所有账户可用余额+∑所有账户可透支余额的限制。 可见，从支付控制角度看，现有四种资金池是本设计的特例。
（三）资金归集的参数项的提取和实现方法。
1 、账户资金归集的参数项的提取。经过分析，资金归集是有明确的方向的，可以从①是否参与资金上划归集、②转入的账户、③划转的时间、④划转的金额控制方式四个维度进行控制。通过对每个账户这四个参数项进行不同配置，适合不同集团企业的资金归集的要求。
2 、资金归集的实现方法。（1 ）设定是否参与资金上划归集。通过配置资金上划的以下账户、时间、金额等参数，即表示参与上划归集，否则就表示不参与上划归集。（ （2）设定转入的账户。）设定转入的账户。配置转入的账户号和户名。实际上通过此配置，该账户授权可以上划归集的上级账户，明确上下级账户的关系。上下级账户是指资金划转的上下级关系，不代表实际的上下级关系，这一点的好处是归集关系更加灵活，既支持逐级归集，也支持特殊情况的越级归集，且归集不受层级数限制，通过逐级账户的配置，可实现多级归集。另外不同账户配置不同的上划账户号，也可以实现同一集团内多中心管理，一部分企业资金归集到一个中心，另一部分企业归集到另一中心。或者一个企业内设置多个账户，按管理的不同要求，一部分账户资金可以归集到一个中心，另一部分账户的资金可以归集到另一个中心。（ （3 ）设定划转的时间。分为实时、定时、日终三种。实时，即账户有收入时实时上划上级账户。定时，即配置资金划转的日期和时间，可配置各多个。通过定时功能，可实现业务预约。日终，即在银行做日终时进行资金归集。（ （4 ）设定划转的金额控制方式。包括现有取整归集（取账户余额整数部分上划）、按余额百分比归集（按账户余额固定百分比上划）、按累计余额百分比归集、达到最高额度后停止归集。另外将超过限额的部分上划归集，改为超过限额后留余额归集，增加一个留余额参数项，这样更灵活：如果设置留余额的具体数额为 0，则表示超限后全额归集；如果设置所留余额等于限额的额度，则表示超过限额以上的部分才上划归集；如果设置所留余额为 0 到最高上限额度内的数，则表示超过上限后，留存一定额度后上划归集。
3 、本设计的资金归集方式与现有资金池资金归集方式的对应关系。从本设计的资金归集角度看，实归资金池为参与上划归集、配置所有上划归集账户为同一个总账户、实时上划归集、金额为全额归集；批归资金池为参与上划归集，配置所有上划归集账户为同一个总账户、上划归集时间为定时或日终、多种上划归集额度控制；平等资金池属于不参与资金上划归集；虚拟资金池的简单模式、常规模式、高级模式均为不参与资金上划归集。双向归集可以通过内部调剂余缺实现。可见四种资金池只是本资金归集的特例。
4 、本设计资金归集方式的参数项的灵活配置方案。根据本设计的资金归集的控制参数项①是否参与资金上划归集、②转入的账户、③划转的时间、④划转的金额控制方式的适当选择和配置，除了实现现有资金池资金归集方式外，还可以设计出其它的多种组合方案，对应其它的资金归集方式： （ （1 ）实归资金池归集方式：归集参数项配置成为：参与归集、指定归入的总账户、实时归集、全额归集。 （ （2 ）批归资金池归集方式：参与归集、指定归入的总账户、日终归集、多种归集方式。 （ （3 ）越级归集：设定账户归入账户为越级的账户，直接将资金归入相应级别。 （ （4 ）多中心归集：一部分账户的归入账户设定为一个中心的指定账户，另一部分的账 户的归入账户设定为另一个中心的指定账户。 （ （5 ）部分成员单位参与归集：部分成员单位账户设置成参与归集，部分成员单位账户设置成不参与归集，实现仅部分成员单位参与归集，部分成员单位不参与归集，而不是所有成员单位步调一致，要么都参与，要么都不参与。这可能与实际情况更接近。当然，全员参与或不参与，是本设计的一个特例。 （ （6 ）超限后留任意余额归集：超限后全额归集和超过超限的部分上划归集，只是本设计的特例，本设计还可在超限后留任意额度的归集。 （ （7 ）实时归集与批量归集相结合归集：一部分账户根据管理需要，设置成实时归集，一部分账户根据管理需要设置成日终归集。 （ （8 ）多种资金划转控制方式的混合使用：根据管理需要，各个账户划转控制方式可选择取整归集、按余额百分比归集、按累计余额百分比归集、达到最高额度后停止归集、超过限额后留余额归集这 5 种控制方式之中的任意一种，在一个集团内各账户可以设定成不同简单，以满足不同资金归集控制需要。 以上说明本设计适应多种资金归集模式。上述灵活的组合是为了说明本设计还可以满足各种复杂的资金归集模式，且只要对归集参数项作适当设置即可。
（四）资金调剂余缺的参数项的提取和实现方法。
资金调剂余缺是指集团内有富余资金的总部（或成员单位）将资金调剂给资金透支或不足的成员单位，以减少银行透支利息或满足成员单位资金的需要。资金调剂余缺是整个集团资金的互相调剂，是集团内所有账户按照某种调剂余缺的策略的整体账户资金划拨活动。这一点不同于资金归集有明显的方向性，可实现逐级归集，只考虑上一级账户即可，调剂余缺必须考虑集团整体的所有账户的资金余缺和整体间资金互补。
1 、资金调剂余缺的参数项的提取。经过分析，可以从①调剂余缺方向及对方账户、②调剂余缺的时间、③头寸余额、④调剂余缺方式、⑤是否反向归集。通过对每个账户调剂余缺的这些要素进行不同配置，适合不同集团企业资金调剂余缺的要求。
2 、资金调剂余缺的实现方法。（1 ）设定调剂余缺方向及对方账户。包括接受调剂余缺资金、下拨调剂余缺资金、不接受调剂余缺资金、不下拨调剂余缺资金四种。接受调剂余缺资金，是指参加调剂余缺活动，当透支或余额不足时接受由下拨调剂余缺的账户补足。下拨调剂余缺资金，是指该账户参与调剂余缺活动，下拨资金补充其它账户资金透支或余额不足，并配置接受调剂余缺的账号，即授权哪些账户在资金不足或透支时可以得到本账户下拨的调剂余缺的资金。配置的账号可以是多个，表示同时对多个账户下拨调剂余缺的资金。接受调剂余缺资金和下拨调剂余缺资金可以同时选择，即该账户根据调剂余缺方式的不同，有时可能接受调剂余缺资金，有时可能下拨调剂余缺资金给需要的账户。不接受调剂余缺资金，是指即使其它账户愿意授权下拨调剂给本账户，本账户也不接受。不下拨调剂余缺资金，是指既使本账户有盈余，也不参与下拨调剂余缺。不在接受调剂余缺项前打√，即表示不接受调剂余缺；不在下拨调剂余缺项前打√，就表示不下拨调剂余缺资金，也不需配置相应参数。（ （2 ）设置调剂余缺的时间。分为实时、定时、日终三种。实时，本账户资金不足时，实时从参与调剂余缺下拨的账户下划到账户再支出。定时，即配置调剂余缺的日期和时间，可配置各多个。通过定时功能，可实现调剂余缺的预约。日终，即在银行做日终时进行资金调剂余缺的实现。（ （3。 ）设置头寸最低余额。包括接受调剂余缺资金的账户在调剂余缺后要求具有的最低余额，以及下拨调剂余缺资金的账户的最高下拨额度。对接受调剂余缺的账户，当账户余额小于最低余额时，由授权对其下拨调剂余缺的账户补足。如设置为 0，即表示透支情况下需要补足透支，如设置为 10 万元，则当头寸低于 10 万时，由其它下拨调剂余缺账户补足。对下拨调剂余缺资金的账户，当需要下拨的调剂余缺资金高于其最高允许下拨额度时，只能以最高下拨额度参与调剂余缺分配。（ （4。 ）设置调剂余缺方式。是指调剂余缺的整体策略， 包括当∑所有下拨调剂余缺账户的最高限额≥∑接受调剂余缺账户所需互补资金总和时，下拨互补头寸账户的资金下拨的分配关系，以及∑所有下拨调剂余缺账户的最高限额总和＜∑接受调剂余缺账户所需互补资金总和时，所有接受互补头寸账户的资金分配关系。两种情况下分配关系的设置选项都是相同的，包括账户优先、先大后小、先小后大、加权平均、随机。（ （5 ）配置是否反向归集。反向归集是指日终透支的账户所得到的互补头寸，在指定时间前全部按原额返还原下拨的账户以不影响原下拨账户的资金使用。反向归集实质上是调剂余缺后的又一次资金划拨活动。 3。 、本设计的资金调剂余缺方式与现有资金池的资金调剂余缺方式的对应关系。从本设计的调剂余缺资金角度看，对实归资金池，主账户参与下拨调剂余缺资金，子账户参与接受调剂余缺资金，调剂余缺的时间方式为实时，子账户头寸余额为 0，调剂余缺方式为主账户优先（仅有 1 个主账户），不参加反向归集。对批归资金池，主账户参与下拨调剂余缺、子账户参与接受调剂余缺，调剂余缺时间方式为日终，子账户头寸余额为 0，调剂余缺方式为主账户优先（仅有 1 个主账户），不参加反向归集。对平等资金池，所有账户既参与下拨互补头寸、又参与接受互补头寸，接受调剂余缺的账户为所有账户，调剂余缺时间方式为日终，子账户头寸余额为 0，有多种调剂余缺方式，参加反向归集。对虚拟资金池，其简单模式、常规模式、高级模式均不存在调剂余缺的要求。可见，通过本设计的调剂余缺的参数项配置，可实现现有的四种资金池的资金调剂余缺需要。 4 、本设计的资金调剂余缺的参数项的灵活配置方案。 （ （1 ）实时调剂余缺。资金余额不足时，实时从同意下拨的账户下拨调剂余缺资金。 （ （2 ）日终调剂余缺。只在日终调剂余缺以减少透支利息支出或满足账户支付余额的需要。 （ （3 ）所有账户都参与接受和下拨调剂余缺。平等资金池就是这一种。 （ （4 ）实时和日终混合模式。即一部分账户有实时调剂余缺的需要，一部分账户有日终才调剂余缺的需要，多种情况同时存在。 （ （5 ）部分账户参与其它部分账户的调剂余缺。一个账户可以设定只下拨给其它一部分账户调剂余缺，而不是全部其它账户，可以实现个性化的调剂余缺。如集团内总公司以及分公司之间可以相互调剂余缺，对子公司则不调剂余缺。 （ （6 ）部分金额参与调剂余缺。将参与下拨调剂余缺账户的余额与授权参与下拨调剂余缺的额度分开，通过设定下拨调剂余缺的账户参与下拨调剂余缺的额度，以控制最大可能的风险，当参与额度设定为 0 时，即表示该账户不参与下拨调剂余缺活动，既使该账户有富余余额也不参加。 （ （7 ）日间预约调剂余缺。参与调剂余缺的时间也可在日间定时进行以满足某些特殊资金调剂余缺的需要。 （ （8 ）日终调剂余缺与反向归集的结合使用。可以减少利息支出，同时又满足原账户第二天正常用款的需要。 可见根据本设计的调剂余缺参数项的，除了可以配置出上述介绍的现有资金池调剂余缺方案外，还可以配置出其它多种调剂余缺方案。 （五）成员内部计价、授权其它账户查询和划转操作等其它功能的实现方法。 1 、集团内部资金归集和调剂应实行内部计价。集团企业资金归集和共享，可以解决企业集团分散在成员账户上的资金的集约化利用问题，既减少了成员单位经常遇到的资金头寸不足问题，又节约了透支利息成本，这是对集团企业创造极大价值的业务。但是作为集团的成员单位，资金让人共享，应该得到适当补偿，共享别人资金也应该有所付出。 2 、内部资金上划行与归集行之间也应内部计算积分。在集团内部归集和调剂资金的同时，银行内部资金上划行与资金归集行之间也存在利益分配的矛盾。因为对银行来说，资金 就是效益，虽然强调全行一盘棋，但无偿归集会打击资金上划行的服务积极性。 3、 。 集团内部计价和银行内部积分的实现方法。集团内部成员间资金上划和下划应该内部计价，以便集团内部进行资金补偿。实现的具体方法是在与账户紧密相联的账簿中记载资金上划和下拨的内部价格，并通过对账簿明细的统计，计算出资金共享的各集团成员单位资金共享费支出或收入的数量，为集团内部利益分配提供参考数据，这与现有做法是一致的。银行内部单位之间也存在内部计算积分，以作银行内部资金上划和归集行之间利益调剂分配的依据。银行内部资金上划行与资金归集行之间计算积分是本设计新增加的，所采用的实现方法与集团内部计价实现方法一样，在原程序上增加一项银行间内部积分计算比率。之所以使用计价、积分，而不使用计息术语，是为了避免与人行计息制度冲突，且银行只是按企业要求提供集团企业内部计价统计报表供集团企业参考，为企业提供统计的增殖服务，银行不参与企业内部计价的实际资金划转。集团企业内部计价分配是集团企业自身行为。 4、 。 账户查询和授权划转操作等其它功能的实现。理论上，账户所有人应授权哪些单位可以查询本账户。但为了简化操作和实现，考虑到查询交易风险相对少一些，将查询功能统一设计为：上级账户可以查询下级所有账户及账簿，下级只可查询自己及自己下级的账户和账簿，不能查询上级和同级账户和账簿。在客户端和银行柜面均可实现相应查询功能。对总部要求使用下级账簿对外支付的，由下级账户所有人授权给上级操作人操作。具体现实方法是在账户参与集团现金管理时，在其它类参数配置中参照本设计中的账户对外支付控制参数进行设置，包括有授权给谁操作，操作的额度控制方式等。 5、 。 退出和冻结的处理方法。当一个账户退出集团资金管理时，登记该账户对应账簿明细。同时，登记与其相关联的其它账户的账簿，收回授权的共享账户余额和透支额度，撤销相应的与退出账户相关联的有关功能。冻结时，其在集团内的相应关系还存在，只是授权其它账户共享的资金额度要相应扣减冻结的金额。解冻时，相应地增加授权共享的金额。 三、“万能资金池”的风险分析和控制 （一） 风险分析。 1 、资金共享是有风险的。成员单位，包括集团总部，不能不经过对方允许就共享对方资金，在资金给予共享的同时，也应该对资金有所控制。成员单位的账户资金既可授权共享，又可有效控制，这才是有管理的共享。 2 、企业的参数设置操作和银行的参数设置操作是有风险的。企业和银行都不能随意将账户设置成共享。 3 、存在政策风险。帐户计算要符合人民银行的规定。 （二）风险控制。 1 、通过账户所有人的授权，控制账户集团共享的风险。 （ （1）通过设定账户授权给哪些账户共享、共享的余额及透支额度，控制资金共享风险，实现无权人无法共享。）通过设定账户授权给哪些账户共享、共享的余额及透支额度，控制资金共享风险，实现无权人无法共享。 （ （2 ）资金归集时采用指定上级账号等配置参数实现授权归集。 （ （3）资金调剂余缺采用，指定接受调剂余缺的账号，以及下拨调剂余缺资金的账户的最高下拨额，将风险控制在指定范围和最高限额内。资金调剂余缺采用，指定接受调剂余缺的账号，以及下拨调剂余缺资金的账户的最高下拨额，将风险控制在指定范围和最高限额内。 （ （4）使用下级账户对外支付要由下级账户合法授权并设置限额等控制条件。查询功能实行分级授权。）使用下级账户对外支付要由下级账户合法授权并设置限额等控制条件。查询功能实行分级授权。 2 、加入集团的账户的重要参数要由银行端设置，并实行双人复核。参数配置理论上可由企业端设置或银行端设置，但是为了控制风险，重要的参数要由银行端配置。为了兼顾灵活性和方便性，企业可对一些风险小的参数自行设置和修改，如归集时间等参数。不管银行端设置还是客户端设置，具体设置操作上都要双人录入和复核。 3 、要对各种参数配置作合理性检查。例如，实时归集不能设定反向归集等；当授权下 级账户共享调剂余缺账户，但下能账户自身设置成不共享调剂余缺的，应用系统要主动发出提醒，看是否正常；等等。 4、有账户的计息均符合人民银行计息制度，集团企业间、银行内部部门间均通过内部计价或积分进行资金归集的利益再分配。、有账户的计息均符合人民银行计息制度，集团企业间、银行内部部门间均通过内部计价或积分进行资金归集的利益再分配。 四、“万能资金池”设计的利弊分析 1。 、抽取资金池共性，统一现有各种资金池的实现方法。现有资金池各自独立整体设计，比较专业复杂，难以理解相互间联系。本设计抽取资金池共性，从对外支付控制、资金上划归集、资金调剂余缺三个分类和角度，统一各种资金池的参数分类，找出了各种资金池的内在联系。 2 、通过参数驱动，满足多种集团资金管理需要。现有资金池只能适合有限种类的集团资金归集、调剂余缺、共享支付的需要。本设计将资金归集、调剂余缺、支付共享和控制等各个参数进行分离（原资金池是紧密集成在一起），通过参数驱动，可以配置出各种集团资金共享和管理的模式，基本上可以满足各种集团内资金归集、调剂余缺、共享支付的需要。综合配置实例如下：如果仅配置对外支付控制参数，就可实现集团资金的共享和对外支付控制；如果仅配置资金归集参数项，就可以实现集团内资金的归集；如果仅配置资金调剂余缺，就可以实现集团内资金的调剂余缺，以减少透支利息支出或满足头寸管理需要。也可以根据集团企业资金管理的需求，灵活地综合地配置三类相应的参数集，实现不同集团企业多种资金管理的需要。 3 、减少频繁开发新的资金池产品的成本。通过参数配置实现多种模式的集团资金共享和控制的管理模式，可以减少因客户提出新的需求而频繁开发新的资金池产品，从而减少客户等待时间以及内部开发成本。 4 、设计和实现相对复杂，集团需求的实现要由银行提供方案。因通用而使设计和实现相对复杂，一般集团企业难以自己掌握其原理。其实集团企业也不需自己了解现金管理的原理，集团企业需要的是银行能及时快速地满足其资金管理需求。企业的需求，必须由银行专职产品经理根据企业需求设计出解决方案提供给企业。对专业产品经理来讲，本设计的掌握是不难的。本设计感觉难的反面是它能满足多种集团资金归集、调剂余缺、共享支付的需要，且银行可以由卖产品演变到卖方案。 本设计借鉴了现有资金池的许多优秀成果，但仍只是初步设想。