家庭财务软件的概要分析

个人理财 每一个企业都有会计和财务部门，他们每天记帐，每月，每半年，每年都会有财务报表，所以企业的管理者们在任何时候都可以非常清楚企业的财务状况。当企业的财务状况出现问题时，决策者可以及时调整收入支出和资产结构解决问题，避免财务状况进一步恶化。作为家庭理财，我们也完全有必要依照企业财务的做法，对自己的资产负债，收入支出作一些记录和分析，用此来衡量自己的财务状况。所以，这几天我就简单介绍一下家庭理财的记帐，财务报表的制作，以及在此基础上，有一些财务指标进行财务分析。 大家都知道，企业财务最重要的是三张报表———资产负债表、现金流量表和损益表。对于个人以及家庭来说，首先要做的也是要建立自己的财务报表，主要是资产负债表和收入支出表。

一、资产负债表。

　　要制作出资产负债表必须对自己的“家底”来个大清点。你别奇怪，还真有很多人连自己有些什么“家底”还真不清楚，自己从来就没算过。一般来说，我认为至少一年应该清算一次，特别是年底的时候，也给自己一个交待嘛！

1．家庭资产

　　家庭资产是指家庭所拥有的能以货币计量的财产、债权和其他权利。 其中财产主要是指各种实物、金融产品等最明显的东西；债权就是家庭成员外其他人或机构欠您的金钱或财物，也就是您家庭借出去可到期收回的钱物；其他权利主要就是无形资产，如各种知识产权、股份等。 家庭资产的内容有哪些呢？或者说家庭资产怎么分类？ 关于家庭资产的分类与内容，可能有多种方法来归类。如按财产的流动性分类：固定资产、流动资产。固定资产是指住房、汽车、物品等实物类资产；流动资产 就是指现金、存款、证券、基金以及投资收益形成的利润等。其中固定资产以可分成投资类固定资产、消费类固定资产。如投资性的房地产、黄金珠宝等可产生收益 的实物；消费类固定资产是家庭生活所必须的生活用品，它们的主要目标就是供您家庭成员使用，一般不会产生收益（而且只能折旧贬值），如自用住房、汽车、服 装、电脑等。 　　在许多家庭理财的方法中，把保险归为投资类资产，虽然保险也可能为家庭或个人带来一定的收益，但它是意外收入，是不常见的且完全不可预测的，在一定时 期大部分是不能确定其价值的，所以我们仅把它作为一般的资产对待。

2．家庭负债

　　家庭负债就是指家庭的借贷资金，包括所有家庭成员欠非家庭成员的所有债务、银行贷款、应付帐单等。 家庭负债根据到期时间长度分为短期负债（流动负债）和长期负债。区分标准到底是多长一般各有各的分法。可以把一个月内到期的负债认为是短期负债，一个月以上或很多年内每个月要支付的负债认为是长期负债，如按揭贷款的每月还贷就是长期负债。 另外，要清楚一项负债是自用资产负债，还是普通消费性负债，还是投资性负债。比如自住性质的房屋贷款，就属于自用资产负债，投资性的房地产的贷款就属于投资性负债。

3．资产与负债的价值评估

　　在整理资产负债的过程中，需对每项资产负债进行价值的记录，也就是必须评估它们的价值。评估价值是一件非常容易产生争议的事情。但作为家庭来说，可以采用相对简单的方法，因为大部分资产您是不会出售的，所以只有您自己确信其价值即可。您就是自己的评估师。 评估价值必须依据两个原则。其一是参考市场价值。所谓市场价值就是在公平、宽松和从容的交易中别人愿意为项资产支付的价格。其二是评估价值必须是确定 在某个时间点上。如上个月底、去年底、或者任何一天都可，因为资产价值是会随着时间变化的。 按照上面介绍的资产负债分类，其中现金最容易评估其价值，直接统计家庭共用的及所有家庭成员手上的现金额即可。活期、定期存款的价值一般就是帐户余额或存 款额。当然这少算了部分利息，因为存款一般都存储了一段时间，产生了利息，但我们开始没必要精确这些，虽然我们可计算出它的值。股票的价值评估需参考当时 的股票价格，一般就是您的股票数量乘以它当前的报价；其他如基金、外汇也采用类似的方法。股票、基金、外汇这些资产价值是变化最快的，在每个交易时间它实 际上都在变化之中，但是我们同样没必要去计较一时的变化，只要关注它的收市价即可。债券的价值一般就是票面值或成本额，暂时不用关心它的利息。 实物资产中物品、汽车等的价值评估比较随意，您可参考其转让价，也可使用折旧的方式计算当前的价值。房屋的价值相对来说比较难评估，作为家庭可能最大的 资产，您只能参考当地同类房屋的转让价格，以此为基准进行估值。如果得不到类似的转让价格，暂时就以购进价作为其价值再说，到时调整，不要因为某项资产的 价值不能确定就影响您整理资产的进程。实际上房屋价值的评估不是最难的，最难的可能是其他投资中的部分投资项目，如珠宝、古玩、字画等收藏，因为这些资产 的市场价值具有更大的弹性，如果您不是这方面的专家，就可能需求助外人了。 保险价值的评估比较独特，需分两种情况进行分别处理。一种是保费作为支出是消费性的，到期是没有任何收益的，所以这种保险的价值我们作为0来处理；另一 种是所缴保费可到期返还的，相当于储蓄的功能，针对此种保险，我们把其已缴保费额评估为此保险的价值。 　　负债中贷款的价值就是到评估时间为止剩余的欠款额。如果是按揭贷款，分期还贷，且时间比较长，如10年以上，可能贷款利息所占比例相当之高。是否把这 些巨额的利息也计入负债呢？一般不用，因为它是以后发生的负债（利息），不用提前计算。

4．家庭资产负债表

　　　通过上面的分类整理以及价值评估，您理财过程中一份重要的成果就产生了，即您的家庭资产负债表。家庭资产负债表是总括反映家庭在特定日期的财务状况的会计报表。家庭资产负债表在理财中有着十分重要的作为，如在优化家庭消费结构、帮助家庭资产快速增值、建立个人信用评价体系等方面发挥重大的作 用。

　　　从家庭资产负债表中，我们可以得到什么呢？主要有以下： 　　第一、 反映了家庭资金来源的构成，包括债务和权益，家庭与外部发生的经济往来关系等； 第二、 反映了家庭的财务实力、短期偿还债务的能力，资产结构的变化情况和财务状况的发展趋向，并据此做出的评定的估价。 　　第三、 提供了家庭资产评估的主要资料，规范地表明了家庭的财产状况。 第四、 能够提供个人收入申报和纳税申报的主要依据。 　　第五、 得出家庭净值（净资产）。家庭净值就是总资产与总负债的差值。因此资产负债表又叫资产净值表，或净资产表。 第六、 可以进行财务分析，可得出收支比率、消费与投资比率、现金流量、投资收益率、投资结构、资产负债率等。为投资理财决策提供依据。

　　　家庭资产 查点家庭资产的数额，是财务体检的第一步，也是财务体检中最麻烦的一部分。孙子兵法中说，知己知彼，百战不殆，理财也是同样的道理。只有充分了解自己的家庭资产状况，才能在今后的理财活动中，更加有的放矢。

单身家庭代表: 小王 基本情况: 大学毕业两年，仍为钱太少犯愁 对于工作才两年的小王来说，查点自己的资产数额是件比较简单的事情。工作没多久，资产积累得不多。盘点下来，主要的资产是一些现金类账户和投资类账户，包 括工资卡里的4000多元活期存款，20000元定期存款和15000元基金。至于小王平时购买的衣服，由于价格不高，转让的可能性不大，还是把这些开销 当成费用吧，就不要算进资产了。当然，像手机、MP3、电脑等数码产品，小王购买的时候也还是出了些“血”的，还有一套花2000多元买的西装，全都不算 成个人资产显然也不太合理。可这些产品的价格一直在下跌，二手产品更是卖不出价钱，因此，在确定资产时不能按买入时的成本价计算，只能在成本价的基础上， 打一个很大的折扣，由此来确定这部分资产的价值。根据小王的统计，这些资产大约价值5000元左右，全部资产加起来约为4.4万元。

中产家庭代表: 大李 基本情况: 车子、房子、票子样样不少 大李今年35岁，在一家大型企业工作，妻子是一所中学的教师，女儿还在上幼儿园。经过十几年的积累，大李一家已经跨入了中产阶层的门槛。在盘点家庭资产 时，大李先从家里各式各样的银行卡和银行账户开始。目前，大李家里的银行卡有10张，主要使用的2张工行的工资卡，1张建行的房贷卡，1张农行的车贷卡和 1张中行的信用卡。银行账户主要是工行的定期账户和中行的外汇账户。大李是一位很懂得利用银行服务的人，他在几家银行都办理了网上银行业务。因此，只要坐在电脑前，就可以了解自己银行账户的变动情况。目前，大李家的2张工行卡中有活期存款3000多元，房贷卡和车贷卡中共有7000多元资金，可以满足一个月 的还款需要。此外，大李在工行还有5万元的定期存款，是留着给女儿上用的; 在中行的7000美元购买了外汇结构性存款。

除了把资金放在银行外，大李还积极参与股市投资，在过去的几年中，大李在股市中的累计投资达到了15万元，可由于行情不好，大李的投资也出现了不小 的亏损，目前，股票账户里的市值只有11万元了，缩水了4万元。这里需要说明的是，根据会计原则，当股票投资出现账面亏损的时候，资产按市值计算; 当股票投资出现账面赢利的时候，则只能按账面价值（成本价）计算。但在计算家庭资产时，我们没必要如此严格，全部按市值计算就可以了。

在家庭资产中，房产肯是最大的一块。大李现在住在一套 130平方米 的公寓里，年前买进的时候每平方米才5000元，现在已经涨到每平方米8800元 了，房产的总价也由65万元上升到114.4万元了。不过我们要看到，房产对于大多数人来说，是一宗大额消费品，而不是一个投资品。房地产市场是涨是跌， 目前还没有哪位专家可以断言。“没有到自己口袋的钱，就不是自己的钱。”另外房产的变现能力也低于金融产品。就算邻居的房子可以以9000元/平方米的价格售出，你的房产未必能在一个星期内以8800元/平方米的价格找到买家。所以大李在对自己的房产进行估值时，充分考虑到了房价的变化和房产的变现能力，他认为现在自住的房子至少可以值100万元，等于给自己的房子打了个88折。和多数购房者一样，大李也是通过银行按揭买房的，目前还有36万元的公积金和商业贷款没有还清。

今年，大李买了一辆别克凯越，车价在15万元左右，上牌的时候刚好赶上价格最低的时候，出价2万元就拍到了一张车牌。不过，新车一旦售出，就变成了二手车，车价自然要打点折，而且新车第一年的折价也最厉害，加上整车降价的因素，大李估计现在这辆车顶多值13万元。好在牌照价格近期有所上升，车牌的无形资产增值到2.8万元，抵消了部分汽车贬值对资产的侵蚀作用。大李买车也使用了贷款，目前还有6万元车贷没有还清。

综合以上的统计，大李一家目前拥有的金融资产为22.8万元，房产100万元，汽车13万元，无形资产2.8万元，总计为138.6万元。加上家电、家具等其他资产约10万元，大李的家财总计近150万元。除去36万元的房贷和6万元的车贷，净资产超过了100万元。

小康家庭代表: 老张 基本情况: 有两套住房，儿子明年要上大学 老张是一个吃了不少苦的50岁中年人，三年自然灾害、文化大革命、上山下乡都赶上了。最近十几年，老张的日子渐渐富裕起来了，也算得上是小康了。

老张的主要资产是两套房产，一套是以前单位分配的老公房，现在产权已经被老张买下来了。按照目前的行情，卖35万元一点问题都没有。可老张并没有卖房的打算，因为这套房每月可以给他带来1000元的租金收入。

另一套房是老张从父亲那里继承的，后来赶上动迁，老张用动迁款和自己的部分积蓄，加上10万元公积金贷款，买了一套 100平方米 的商品房。据老张测算，这套房卖60万元绝对有人要。这样两套房的总价值约在95万元左右。

在金融资产方面，老张前几年也炒过股，但输多赢少，这几年就收手不做了。目前，老张账户上还有5万元的定期存款，1万元的活期存款和10万元的国债，这些钱是老张留着给儿子明年上大学用的。

除了金融资产和房产外，老张家的一块传家玉石也相当值钱，老张请专家鉴定过，市价应该在6万元左右。不过，像珠宝、字画、古董等资产，流动性不高，因此在计算资产时应该打一定的折扣，老张觉得5万元是一个可以接受的数字。

这样把各项资产加起来，老张家的资产总额在120万元左右，负债为8万元（公积金贷款余额），净资产112万元。

“隐性资产”不要忽略，在上面的3个例子中，我们只计算了“显性资产”，一些“隐性资产”并没有计算在内。这些“隐性资产”包括公积金、养老金、医保和商业保险等。这么多年工作下来，住房公积金、医保中的金额也许会让你获得一份意外的惊喜。如何充分地使用公积金账户，也是你在财务“体检”后需要认真思考的问题。养老金账户虽然现 在还派不上用场，但在计算退休后还需要准备多少钱时，就可以考虑该账户的情况了。

有人也许要问起: “那么我们全家买了上百万元保额的保险，又该怎么算呢？”显然，上百万元的保额不能算作自己的资产的，因为那属于“或有项目”。这个专业术语的意思是可能 发生的事项（当然很大程度上它是不发生的），在上市公司的年报中要对“或有项目”进行专门披露的。在我们的家庭财务“体检”中，不妨把保单现金价值记入现金项目中，以此计价，算进自己的资产中。

二、现金流量表。

　　什么是现金流量表？

　　现金流量表是反映在过去一段时期内，通常为一年，个人的现金收入和支出情况的报表。现金流量表记录了所有的现金流入和现金流出，列出了所有收入来源和个人花费、存款和投资情况。

谈一下我的记帐经验

　 　要编制现金流量表，最重要的前提条件就是要“记帐”，可是一谈到记帐，有人就头疼死了！谁会愿意每天抱着个帐本，天天记流水帐呢？那样很快就成斤斤计较 的“管家婆”啦！不过呢，我自己记帐也有好几个月了，在这里把经验与大家分享一下。 第一，最好使用记帐软件。现在的记帐的软件可多了，在　Google 或者Baidu中搜索一下“理财软件”，就有无数的软件等着你下载，有收费的，也有免费的，其实如果你只用来记帐的话，这些软件的功能和用法都差不多。可 以自己设定帐户，帐户的类型和名称都是自己决定的。再自己设定收入和支出的类别，每到月末可以自动生成报表，我就可以清楚地知道这个月我吃饭花了多少，买 书花了多少，等等。而且还有柱状图，饼状图，可以直观地看出哪一项花费占总支出的百分比，非常方便。我自己以前用的是财智家庭理财软件，后来又买了一个 PDA，所以电脑上换成了用Microsoft Money，PDA上则用的是Ultrasoft Money，两者的资料可以同步更新。所以我每天晚上用PDA记帐，月末则在电脑上分析这一个月的支出。觉得很好！ 　　第二，日常消费最好集中一些。什么意思呢？就是少逛几次超市和商场，每一次的消费金额尽量大一些。特别是一些必不可少的日常消费。我一般是一周逛一次 超市，每一次回来后就把购物清单上的花销记入我的电脑。其实没没觉得有什么麻烦。 　　第三，申请信用卡，尽量减少现金消费。申请了信用卡之后，利用其最长50天的免息期进行消费，生活中的任何开销，只要是可以不用现金的地方，统统进行 信用卡的刷卡。这样，银行会帮助我们记录和监控每一笔开销的所有信息（包括消费数额，用处，消费地址，消费时间），而我们只要在每个月底看看信用卡消费的 对仗单，就能轻轻松松的清楚地了解你的支出情况，并且可以确保没有一笔遗漏的帐目。同时月底将这些信息录入到电脑软件当中。 　　第四，如果觉得太烦，你也不需要每天记帐。　如果没有特别的支出，建议你的钱包里不要有超过200元的现金。这时只要发现钱包里的现金大幅度减少，就 可盘算一下这几的花费，再记入电脑就可以了。 　　当然，记帐还是需要一些耐心的。贵在坚持嘛！ 坚持下去，你会体会到乐趣的！

　　现金流量表的内容。

　　一、家庭收入 　家庭收入是指整个家庭剔除所有税款和费用后的可自由支配的纯所得。 对普通家庭来说，家庭收入一般包括以下项目： - 工作所得（全家所有成员的工资、奖金、补助、福利、红利等）； - 经营所得（自有产业的净收益，如生意、佣金、店铺等）； - 各种利息（存款、放贷、其他利息）； - 投资收益（租金、分红、资本收益、其他投资等）； - 偶然所得（中奖、礼金等）； 针对不同的家庭，其收入项目可能是不一样的。但理清家庭收入的所有项目、并编排出适合自己家庭的收入类目，是家庭记帐的基础。

　　二、家庭支出 　家庭支出是家庭向外支付的款项，可以分为固定支出和可变支出。固定支出 　　常见的固定支出包括： 日常开支：每天、每周或每月生活中重复的必须开支。一般包括饮食、服饰、房租水电、交通、通讯、赡养、纳税、维修等。这些支出项目是家庭生活所必须的，一般为不可自行决定的开支。

　　每个人都会有固定消费，其实它们从你拿到工资的那一刻起，就和公司代扣的个人所得税一样，完全不属于你自己了。建议你一发工资就把这部分钱放到固定的活期存折中预留好，否则不小心动用了就会影响你的正常生活。　

　　可变支出 　常见的可变支出包括以下款项： 教育支出和奢侈消费： 学费、培训费、休闲、保健、旅游、个人爱好等。这些是休闲享受型支出，并不是家庭生活所必须的，一般为可自行决定的开支。

　　投资支出： 为了资产增值目的所投入的各种资金支出。如储蓄、保险、债券、股票、基金、外汇、房地产等各种投资项目的投入。这部分完全是根据自己的财务状况自行决定的。

实际上，每个家庭都有自己不同的支出分类。原则上只要把您的支出分类清晰，便于了解资金流动状况即可。以上归类只是给您的一个参考，您可自由地设置支出类目。

　 　现金盈余或赤字 　　现金盈余是用现金流入总额减去现金流出总额后的余额。因为现金流量表反映的只是特定时期内现金流入和现金流出的真实数额，所以特定时期的现金净流入有 可能是正值，也有可能是零或负值。但是我希望大家不要是负的哦！现金净流入为正值，说明现金有盈余，现金流入大于现金流出。现金净流入为负值，说明出现现金赤字，现金流出大于现金流入。现金盈余可被用作储蓄和投资，从而获得资产，减少负债。当出现现金赤字时，就必须从储蓄或投资中变现一定数额的资产（这将减少相应资产的数额），或借 助贷款（这将增加个人的负债）弥补赤字。负翁就是这样产生了！

财务报表分析。主要内容是：根据家庭资产负债表和现金流量表的统计结果，用一些常用的财务指标，对家庭财务状况进行分析，来看看自己的财务状况是否健康。再根据分析结果进行适当的调整，使家庭财务状况更健康。这两个最重要的表格是财务分析的基础，如果你没有这两张表格，分析就无从谈起。

常见的财务比率

一、财务自由度

　 　　财务自由度＝（目前的净资产＊投资报酬率）/目前的年支出 ＝投资性收入（非工资收入）/日常消费支出 　　这是最令我激动的一个财务指标了，想当年读《富爸爸，穷爸爸》，第一次听说“财务自由”这个概念我兴奋得睡不着觉啊！我总在想，我什么时候能够达到财 务自由啊？到那时候，想工作就去找一份自己最喜欢的工作，不想工作就不工作，做自己喜欢做的事情。反正不用担心收入嘛！我暗自下了决心，我要为了财务自由 而努力奋斗，争取30岁就达到财务自由，实现提前退休的梦想！ 　　豪言壮语吧！热血沸腾吧！哈哈 　　还是解释一下吧：财务自由度衡量纯粹以投资报酬来支付消费支出的比率，即包括退休金在内的资产投资生息，靠利息和各种投资收入就可以应付支出。理想的 目标值是退休的时候，财务自由度为1。否则你的退休生活就不那么美妙啦！当然，大于1更好！

财务自由之路：（摘自一台湾网站） 提升薪資儲蓄率：年輕時期，攒钱是最重要的啦！ 提高投資報酬率：步入中年已累積不少淨值，所以最重要是提高投资报酬率 提高生息資產佔總資產比重，也就是尽量多投资，适当压缩消费 降低薪資收入與理財收入相對比率：分四階段： 初入社會，只有工作收入，無理財收入 有理財收入，但仍低於工作收入 理財收入已大於工作收入 退休後，只有理財收入沒有工作收入

你的财务自由度是多少？可以退休了吗？

二、流动性比率

　　资产的流动性是指资产在未来可能发生价值损失的条件下迅速变现的能力。能迅速变现而不会带来损失的资产，流动性就强；相反，不能迅速变现或变现过程中会遭受损失的资产，流动性就弱。流动性比率=流动性资产（现金或现金等价物）/每月支出 　　该比率越高，说明个人资产的流动性越强。该指标的理想值通常为3－6，流动比率处于该范围时，说明个人在紧急情况下，有能力应付3－6个月的日常开支。 　　但是，由于流动资产的收益一般不高，对于一些有收入保障或工作十分稳定的客户，其资产流动性比例可以较低，如果他们把更多的资金用于资本市场投资，就能够获得更高的收益。 例如，在美国，很多居民都通过参与职工福利计划为自己提供收入保护，他们就不须保留过多的流动资产。

三、流动性资产与净资产比

　　该比率衡量的是现金/现金等价物在净资产中所占的份额。我们要知道在紧急情况下，想要通过将个人资产变现的方法，解决紧急需要（如突发性疾病）是很难的。因此，持有一定数额的流动资产非常重要。 这一比率其实和上面的流动性比例都是同一性质的。我个人认为看前一个就行了。 　　大多数分析家认为流动资产应占所有者权益的15%左右。

　　　流动资产与净资产比　=　现金（现金等价物）/ 净资产

　　那种认为该比率越高越好的想法是不正确的。因为与用作股票投资的资产相比，现金/现金等价物的回报率通常较低。

三、储蓄比率

　　储蓄比率是现金流量表中盈余和收入的比率，是个人用作储蓄的那部分收入在总收入中所占的份额。储蓄可能用于将来退休后的开支，也可能作其他用途。其计算公式如下：

　　储蓄率=储蓄额/收入总额

　　在美国，受高消费低储蓄观念的影响，居民的储蓄率普遍较低，平均储蓄比率只有5%-8%左右。但在中国，由于客户储蓄是为了实现某种财务目标，则该比率会比较高。 储蓄多少金额是个人的选择。如果个人正打算实现一个非常重要的财务目标，如购买房产，那么他的储蓄水平应高于一般水平。所以，年轻的朋友请注意，增加储蓄！因为你单身一个，离“五子登科”还远着呢，任务艰巨啊！建议强制储蓄，每月发了工资将三分之一存起来。

四、负债总资产比率

　　负债总资产比例是家庭负债和总资产的比值，可以用来衡量家庭的综合还债能力。 　　　　　　　　负债总资产比率=负债总额/资产总额 　　负债总资产比率的数值是在0到1之间。但一般建议将该数值控制在0.5以下，以减少由于资产流动性不足而出现财务危机的可能。如果一个人的该项比例大于1，则意味他已经资不抵债了！从理论上讲，这个人已经破产！ 　　　看这个贴子的人没有破产的吧？呵呵

五、负债收入比率

　　负债收入比例又称债务偿还收入比例，它是衡量客户财务状况是否良好的重要指标。该比例是客户某一时期(可以是一个月、一个季度或一年)到期债务本息和与收入的比值。 债务偿还比率 = 每年债务偿还总额/每年扣税后的收入总额　　或者

　　债务偿还比率 = 每月债务偿还总额/每月扣税后的收入总额

　 　对于收入和财务支出都相对稳定的客户，可以用年来作为计算的周期；如果客户收入和债务数额变化较大，则应该以月为周期进行计算，这样才能更准确地反映客 户收入满足债务支出的状况，避免了某些月份客户的收入不足或到期的债务较多而产生的债务问题。 　　举例：王某2004年的总收入为396304元，而债务支出有"房屋贷款偿还"和"个人贷款偿还"这两项，两者之和为38000+11200= 49200元，将该数值除以他当年的总收入，得到其债务收入比例0.124。该数值意味着客户每年收入中的12.4%将用于偿还债务。 　　从财务安全角度看，个人的负债比例数值如果在0.35以下，其财务状况属于良好状态。说明个人有充足的扣税后收入，有偿还债务能力。如果客户的负债收 入比率高于0.35，则继续进行借贷融资会出现一定的困难，通常意味着，个人的财务状况比较糟糕，有无法按期偿还债务的风险。当然，对于负债收入比例高的 客户，也应该进一步深入分析其资产结构、借贷信誉和社会关系情况，然后再作出判断。 　　　 　　　这一比例对于“打肿脸充胖子”买大房子，要承受高额房贷的人有警示意义。注意啊！

六、净投资资产与净资产比

　 　除住宅投资外，个人还应该有明确的长期投资目标，以便进行资本积累，为日后退休或其他财务目的积累充足的资产。因此，随着个人不断接近退休，净投资资产 与净资产比应该不断提高。 　　　净投资资产与净资产比=投资资产总额（也叫生息资产）/净资产 　　　这一比率反映了客户通过投资增加财富以实现其财务目标的能力。 　　净投资资产与净资产比的理想值为50%或更高的比值。一些个人理财师还建议，为了抵御包括通货膨胀在内的各种风险，个人至少应该将10%的投资资产用 于国外投资。在对该比值进行分析时，还需考虑一个人的年龄。如果他是一个青年人，由于财富积累年限尚浅，投资在资产中的比率不高，他们的投资比率也会较 低， 0.2左右也不奇怪。但是对那些即将退休的人来说，过低的比值就是令人担忧的。养老问题确实是问题啊！

普通上班族一个月在深圳的消费明细表房租（举例），希望大家谈谈自己的经验

A）： 600元+水电费80元+卫生费+有限费=710元（最低）上班来回车费：150元手机话费：200元每周购物一两次：包括（零用，买菜，米。油盐等）平 均80元X2=160元请朋友吃饭：平均50元平时往家里添加电器家电等等费用一个月平均：40元周未出去玩消费吃喝玩：平均80元X4=320元合计： 710+150+200+160+50+40+320=1630RMB整。以上是一个人的生活，如果两个人还得加：他的手机电话费：两个电话320元左右 在外跑业务车费及餐费及水费：平均一天25元X30=750元请客户吃饭：平均300元/月加水电费：30元/月合计：320+750+300+30= 1400元整1630+1400=3030元整，以上也就是说一个晋通人在深圳最少一个月的工资不能低于1600元。否则生活难保。

B ）上 班来回车费 ( 大巴 ):1.5*2*25=75 元 ; 手机话费 ( 市话通 ):100 元左右 ; 房租 ( 合租民房 ):400 元 + 水电费 80 元 +( 卫生费 + 有限费 )30 元 =510 元 ; 节假日一般在家中睡觉 , 看电视可省一些钱 ( 每周购物一两次：包括（零用，买菜，米。油盐等）平均 80 元 X2=160 元；请朋友吃饭：平均 50 元；平时往家里添加电器家电等等费用一个月平均： 40 元；周未出去玩消费吃喝玩：平均 80 元 X4=320 元合计 ) ：至少省 200 元即开销 330 元 . 合计： 75+100+510+330=1015 元

2．数据收集

收支类别

收入

工资

奖金

补助津贴

礼金

中奖奖金

稿费版税收入

赡养费

亲属赠与金

经营所得

其他收入

分红

利息收入

出卖实物财产

租赁所得

到期债券兑现

卖出证券

借入债款

收回债款

典当物品

保险理赔给付

返还保费

支出

<基本生活费>

衣

食品

房租

水费

电费

煤气费

日常用品

其他杂项

<医疗保健>

医疗药品费

保健费

<通讯费>

电话费

手机费

上网费

邮寄费

<教育费>

学杂费

培训费

会费

书籍及音像

订阅报章杂志

<休闲娱乐>

外出就餐

旅游度假

娱乐费

<交通费>

公共交通费

打的费

汽车年检费

养路费等

汽油费

汽车维护费

停车过路等

<维修保养费>

房屋维修

电器维修

家俱维修

<慈善送礼等>

父母奉养费

慈善捐款

礼品礼金

<其他支出>

其他支出

买入证券

配股

认购新股

购买物品

归还债款

借出债款

缴纳保费

按揭还款

额外付款

基金申购

赎回典当物品

利息支出

购买债券

缴纳税额

资金转帐

资产转帐

货币兑换

证券资金转入

证券资金转出

外汇资金转入

外汇资金转出

开户

调整余额

证券开户

证券划入

证券划出

基金开户

基金划入

基金划出

物品增加

物品减少

送股

资产增值

资产减值

资产出租

回收出租

物品续当

物品绝当

卖出债券

基金认购

基金收益

基金再投资

基金转换

基金资金转入

基金资金转出

基金赎回

其他投资支出

其他投资收入

其他投资升值

其他投资降值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保险费

社会保险

养老保险

工伤保险

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