金蝶ERP EAS7.0 理解笔记
金蝶EAS7.0 财务模块学习理解
1、 核算项目：费用摊销的对象，可以是公司经营活动过程中一切参与对象。如：工程项目、职员、部门、客户、供应商、车辆等等。2、 辅助账：它是一个核算项目或多个核算项目的组合。
3、 凭证类型也叫凭证字；
4、 会计期间：会计计账时间区间，可按自然月计，也有不按自然月计。
5、 切换组织其实就是切换到另一个公司级组织单元。
6、 部门、班组等等都是组织中的单元，组织单元有虚体和实体之分。
7、 公司是以管理员账进去后，在管理单元菜单建立，光标在那个节点上，就在增加在那里。
8、 部门是选择“切换组织”切到要增加部门的那个公司下面，再选择“管理组织”菜单增加部门。
9、 只有实体公司组织单元才需要建立财务账本。
10、先建公司组织单元，再在其中建立部门，在部门中建立职位，在职位中建立员工。分别对应着基础数据管理中的组织单元、职位管理、员工信息。
11、增加组织单元（部门）后，可设为虚体和实体。可将此组织单元定义为行政组织、财务组织、成本中心、采购组织、销售组织等等，设为一种组织后，再选择它的上级单元。如此就构成一个组织树。
12、职位管理，是在部门中增加职位，并设置该职位的上级职位。
13、员工编号，是2位公司码+四位流水号。职位编号，是2位公司码+2位部门码+2位流水码。
14、科目分为四级，编码组成为4+3+3+3。
15、主要数据：科目、客户、供应商。这些原则上由集团统一控制，统一输入。但3、4级科目可由下面会计自行增加。
16、辅助资料：核算项目、自定义核算项目、金融机构、银行账户、工程项目等等。
17、一级会计科目，资产类：企业可利用的资源，企业具有所有权、调配权；
负债类：透支部分；
共同类：
所有者权益类：资本、公积金、利润等，这部分所有权归投资人，股东。所有权不归企业。
成本类：生产过程消耗掉的，无法直接与产品分摊成本。
损益类：直接由产品承担的成本、直接由产品获得的收益。
18、凭证类型：现金凭证、银行凭证、转账凭证、记账凭证。凭证之间没有本质区别，只是一个分类而已。
19、科目自定义属性，针对科目设置的特殊要求，如业务编号输入、账龄分析等等。
20、 余额初始化，现金流量余额、往来、辅助账、科目。余额是针对科目而言的，但科目下细分为挂了辅助账、挂了往来、挂了现金流量这三细项。科目余额至现金余 额，是包含关系。初始化余额时从现金流量开始，既挂了现金流量，又挂了往来的。先录现金流量说额，在往来余额中引入现金流量余额后，再增补往来余额即可。
21、出纳余额初始化主要是银行存款余额及对账单。
22、保存是暂存，提交是真正保存，全部结束初始化是终止初始化，全部反初始化是逆过程。
23、固定资产卡片初始化，注意摊消科目，核算项目。固定资产平均年限法折旧：累计折旧＝（购进原值－净残值）/使用总月数*折旧期数
24、公司－〉部门－〉职位－〉员工。在部门中录入职位，须先录一个“负责人职位”。
25、会计科目，是从财务的角度把公司所有业务分类、分段表示。
26、凭证中是从贷方流到借方。与科目余额借贷方向没多大的关系。借是“+”，贷是“-”
27、借贷结合表示
+ (+、-): 在括号之前，科目余额方向为借；括号内为凭证中借、贷。
- (+、-): 在括号之前，科目余额方向为贷；括号内为凭证中借、贷。
由此可知，科目余额方向为贷时，凭证中借，表示减少，但绝对值增大。
28、已结账的凭证，不能补录，须反结账后再录。但这要考虑到对相关报表的影响。
29、凭证以记账日期为准，记账日期应与会计期对应。可录未来记录账日期的凭证。
30、辅助账可由主数据对象、辅助数据对象组成。
31、科目可选择挂辅助账、挂往来、挂现金流，也可都不挂。
（待续。。。）