理财小白如何编制自己的第一张资产负债表

从2018年以来一直在坚持每个月汇总一次自己的资产负债情况，每个月看下变动情况，了解自己这个月的资金结余情况，每次花费的时间大概在15分钟左右，花费的时间很短，但是让我对自己的资产和负债有了更加清晰的认识。

首先要介绍的是会计恒等式：资产=负债+所有者权益（净值），这个公式可以变形为：资产-负债=所有者权益，所以者权益也就是我们实际拥有的钱。

在我们进行理财之前最重要的一点是，理清楚自己的财产状况，清楚的知道自己的资产是多少，负债是多少，之后再根据自己的资产状况进行资产配置，确定投资的比例。

一、什么是资产

资产指任何公司、机构和个人拥有的任何具有商业或交换价值的东西，可以分为流动资产和非流动资产。流动资产主要是指，存款（短期）、现金、借给朋友的钱等，一年以内；非流动主要指，长期的理财，定期存款、房产、无形资产等，大于一年的时间。

比如说，现金，支付宝，P2P，基金账户，股票账户，应收账款，保险等等。

在这里比较容易忽略的账户有医保账户存款及公积金账户，比如说北京，医保可以到北京银行支取个人缴存部分，公积金账户可以自行支取，这两个账户都属于我们可以动用的资金，在我们统计自己资产的时候一起进行统计。

二、什么是负债

负债，是指企业过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。

负债也可以分为流动负债和非流动负债，流动负债主要是一年内需要偿还的，比如说信用卡账单、花呗账单、一年期的借款、借朋友的钱；非流动负债主要是指偿还期限大于一年，比如说房贷，车贷以及1年以上的借款。

三、如何使用自己的资产负债表

1、了解自己可用于投资理财的金额

在我没有记录自己的资产负债的时候，我干过一件特别傻的事情，每次发工资的时候，为了逼迫自己进行储蓄，将80%的钱进行固定理财，留给自己可以动用的资金只有1000-2000，因信用卡还款的时间跟发工资的时间相距较长，最后在要还信用卡的时候发现没有钱可以偿还，只能从支付宝-借呗借钱周转资金，最后得不偿失。

列出自己的资产负债情况，可以知道自己短期内需要偿还的金额，从而更好的设定当月定投和理财的资金。

2、实现资金的充分利用

我的负债大多来源于信用卡的还款，属于流动负债，每个月出一次账单，所以在每个月月初的时候我会根据自己的负债情况，在支付宝中转入相应的钱，并且设定好预约还款，这样既可以让自己的钱在闲置阶段挣取收益，也避免了自己支出和投资过度，最后没有足够的资金进行按时还款的情况。

3、了解自己的储蓄比例，资产结余情况

储蓄比例=月结余/月收入*100%

月结余可以通过净值看出来，月收入也就是自己这个月挣取的钱，对于刚毕业的人来说，月收入基本来源于自己的工资。记账5个月以来，我发现自己的理财比例从35%上涨到了50%，主要是因为这几个月都有加班工资，结余情况比1月份有所好转。

如果想要开始理财的话，不妨从做出自己的第一个资产负债表开始吧~~

下附个人资产负债表：