千万不要租房一辈子！

房价居高不下，买房后出租的收益相比于高昂的房价，也并不可观。北京的租售比只有2%左右。人们的观点也在随之转变，有的人觉得租房好，可以迅速搬家，不用背负高额房贷，自由自在。有的人觉得住在自己的房子里才安心，不用担心被房东赶出去。

如果没钱，不要透支信用卡、高利贷去买房，让自己背负承受不了的高额贷款，没办法享受生活。之前看过一篇某大厂员工写的文章，大厂下调公积金缴纳比率，员工大倒苦水说房贷高，过得辛苦，现在公积金少了还不起房贷。在同情和理解中年不易的同时，我更多的是想到买房也要结合自己的经济能力，不要卡着自己的承受极限去买房。

对于土豪，买了够住就行了，不要炒房，炒房的收益来源于两部分：出租收益和房价上涨的收益。出租的收益并不可观，还不如银行大额存单，还得操心受累。而且“房住不炒”是我国的政策要求。

买房还是租房，困扰着千千万万的中国人。当然我知道很多人是没有条件去选择的，也有很多人已经实现买房自由，这些都不在我们讨论之列。我们这里针对有选择的人，也就是有一定经济能力，但无法全款买房、需要贷款的人。

我的观点是，作为安身之所，而不是炒房的话，只要经济条件允许，要早买！今天我要从融资租赁和经营租赁的角度来说，租房没有那么好，不要租房一辈子！

买房就像是融资租赁，虽然你可能还房贷到退休，但是你退休后留下一套房。租房就像经营租赁，虽然每个月只需要付出少量租金，但是退休后你依然需要还房租，直到死亡。而且，租房并不是真的没有负债，只是资产负债表的表外负债，你看不到。

角色：

融资租赁：financing lease

经营租赁：operating lease

出租人：lessee

承租人：lessor

最常见的融资租赁，例如：某航空公司，从飞机制造商那里租来飞机，载客赚钱。

最常见的经营租赁，例如：某公司租办公地，用来办公。

那么，这两者有什么区别呢？

如果是融资租赁，通常在承租人的资产负债表上会体现出租来的资产，有资产就有折旧，所以折旧也在承租人这里计提。承租人承担了租赁品的风险，并且租赁品经济价值的大部分都是在承租人这里实现的。在出租人的资产负债表没里没有这项资产，投资收益和利息收益那里，有现金流入。

如果是经营租赁，在承租人的利润表上每个月有固定的利息支出，资产负债表上没有这项资产。资产项和折旧都在出租人的资产负债表上体现。

在各国的会计准则中的描述各不相同，但是大同小异。

我们举个具体的例子来看两者的区别：某公司租了个机器，租4年，租金每年1000元，折现率10%，来看一下融资租赁和经营租赁条件下的费用情况。

（1）首先用金融计算器计算机器的现值：N=4,I/Y=10，PMT=1000,FV=0,CPT PV-3170,现值3170元。

（2）融资租赁的话，各项费用如下：

折旧那部分是固定的，而利息费用随着本金的减少，也越来越少。总费用也越来越少，累计摊销越来越多。

（3）经营租赁费用如下：

相对于融资租赁，经营租赁就简单多了，因为不上资产负债表，没有折旧之类的项目。融资租赁其实就是借钱买资产，所以每个月还的1000元钱中，有还利息的部分，也有还本金的部分。还利息是CFO的流出，还本金是CFF的流出。当然对于收钱的出租人来说，收到的利息是CFO流入，收到的本金是CFI的流入，投资收益。根据现金流的不同，总结如下表，现金流流出的负号全都省略，承租人和出租人的现金流方向相反、数值相同，我们这里只说承租人。

无论融资租赁还是经营租赁，总现金流出都是一样的，只是融资租赁把流出的1000元现金流进行了细化。

再看费用，总费用一样，都是4000.融资租赁的费用先高后低（总费用=CFO+折旧），如果用融资租赁的话，会导致公司利润先低后高，如果用经营租赁，起初，相对于融资租赁来说，费用低，那么利润就高，而且资产负债表上没有这项负债，经营租赁的报表显然好看多了。那么实际上到底有没有负债呢？是有的！只不过是表外负债，我们看不到。所以如果没有规则限制，大家当然会喜欢用经营租赁来记账，看起来负债少、利润高。不过后续的发展趋势应该对经营租赁的使用控制得越来越严格。

那么涉及到我们买房还是租房的问题，如果买房，有贷款作为负债。如果租房，看起来没有贷款作为负债，其实是有负债的！只不过是表外负债我们看不到。

还房贷大半辈子但是等退休了能留下一套房，贷款作为负债，是可以还完的。交房租不是没有负债，而是一辈子的房租负债！

所以，只要能出得起首付或者在父母亲人帮助下能出得起首付，就买房吧！