民间借贷的相关法律问题

1.利息预先在本金中扣除的不被法院所认可

双方签订借贷合同，如约定借款10万元，但出借人在放款时实际上只向借款人支付了9万元，1万元扣下预先作为利息，这种情况在民间借贷中很常见，有点像以前社会高利贷的“九出十三归”。法院是不会认可预先扣除利息的做法的，如果利息已在本金中扣除，实际出借的金额会被法院认定为本金。

2.若借贷存在利息，需要有合同明确约定；民间借贷的利息应遵循24%与36%的“两区三线”规则

没有在借款合同中约定借贷期间利息的，一般都会被视为该次借款没有利息。笔者见过一些当事人在日后的欠条中补充说明利息支付的，一般也比较难以得到法院的支持。但是，若借款人迟延还款，即使双方没有事先的约定，对于迟延还款之后的利息，出借人也可以要求借款人按照银行同期贷款利率计算利息。

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第26条的规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，法院会对该利息的支付予以支持。如果借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定是无效的。借款人若请求出借人返还已经支付的超过年利率36%部分的利息，人民法院会判决返还。至于借贷双方约定的年利率在24%—36%的，法律不保护，但已经支付了的利息不追究，如果借款人还没有支付，则超出24%的部分可以不支付。

出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用的，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。

3.公司负责人为了公司利益而向他人借款的情况

公司的负责人以自己的名义向他人借款，如果所借回的款项是用于公司的经营发展、业务需要，属于“私贷公用”。公司负责人的这种借款行为若属于职务行为，公司就有可能需要承担还款的义务。公司是否需要承担还款义务，法院主要从负责人借回款项的用途、是否将借款汇入公司账户、公司是否有授意要求负责人对外借款、出借人是否清楚实际用款人的情况、是否以公司的收入进行过还款等方面进行审查。借款期届满，借款的个人已离开公司的，并不影响公司的还款义务。

关于民间借贷案件的审理，有法官认为：“近年来，民间借贷案件逐步增多，审理难度不断加大，社会广为关注。总结起来，当前的民间借贷案件主要有以下几个特点：一、社会诚信思想缺失，案件当事人为了财产利益不惜说假话，出具假证明。证据审查难度增大。二、当事人法律意识不高，缺乏正规的借贷书面证据，不易衡量是否存在真实的借贷法律关系。三、案款逐步增大，动辄数十万上百万的借款，但同时又缺乏钱款往来明细，真假难辨。四、当事人以民间借贷方法掩盖其他合法或者非法的行为，导致案件审理中法律关系复杂，事实难以认定。”另外，“对于大额的借贷关系，不应仅仅从借据等证据上认定，更应该深入对借贷行为的审查，对当事人的出借能力、当事人的钱款流转明细、当事人的借款目的，甚至借款的时间、地点都应该有充分的涉及。如果仅仅有借据而无其他任何钱款往来，被告又予以否认，不能轻易认定存在借款的意思表示”。对此，笔者深有感触，笔者曾经办过两起公司之间以及公司与个人之间的借贷案件，均因借款人一方否认或不出庭应诉，出借人没有实际出借钱款凭据，最终导致借贷关系不被法院所认定。司法实践中法院的这个判决规则，笔者提请作为出借方的读者注意。

4.企业之间仅能因生产经营的需要而借款

在《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》出台以前，企业之间互相拆借是被禁止的，而上述司法解释对企业间的拆解作了部分解禁。该司法解释第11条规定，企业间因为生产、经营的需要订立民间借贷合同的，合同有效。