SAP FI/SD的集成-VKOA科目确定

前言

一、组成部分

二、使用步骤

1.VKOA确定收入科目

1.1定义物料科目分配组

1.2定义客户科目分配组

2.V/08定价过程

3. 库存成本Inventory的自动记账科目配置-OBYC

总结

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前言

财务和销售集成的点，也是各种SAP顾问经常遇到的面试问题，实际工作中也会经常涉及，本文主要介绍下基本的配置逻辑，销售收入和成本过账到财务的流程，并不会过于深入讲解各个细节部分。

一、组成部分

销售收入的科目确定，是由以下几个部分作为一个前后关联的序列确定的；

• Application (key for SD application)-应用
• Condition Type-条件类型
• Chart of Accounts of Company Code-科目表
• Sales Organization-销售组织
• Customer Account Assignment Group-科目科目分配组
• Material Account Assignment Group-物料科目分配组
• Account Key-帐码
• Accruals account-应记科目/备抵帐户

以上科目确定也是跟billing的条件类型关联确定科目的借贷方向，在V/08的价格条件类型确定。

发货的库存科目确定，则在OBYC里确定。

二、使用步骤

1.VKOA确定收入科目

事务代码-VKOA，打开后会有如下几个table可选，选第一个就好，其它都是重复的。

001        Cust.Grp/MaterialGrp/AcctKey

然后有如下内容，确定科目的sequence，billing的时候系统会根据这个顺序去查找需要post到哪个科目，可以在billing的页面Acct determination -> Environment -> Maintain acct determ查到详细顺序确定逻辑。

• application，应用选择V-代表销售  V            Sales/Distribution
• 条件类：科目确定类型，KOFI（实际决定）、KOFK（带有CO的科目确定），一般选KOFI。在销售中应用的科目确定过程主要有KOFI00，它包含两个条件类型KOFI和KOFK，通过过程中的组例程控制，两个条件类型应用于不同的业务场景，共中KOFI用于常规销售收入的科目确认，KOFK用于包含CO对象（例如内部订单）的销售。
•         账套：就是科目表，公司代码所被分配的科目表，也就是会计科目表。财务会计和成本核算都使         用同一个会计科目表。MM自动记账的科目表。
•         销售组织：销售机构，从销售订单中带出。
•         AAGC客户科目组：与客户相关的账户分配，配置在客户主数据上，如下图。

        物料科目确定组：逻辑跟客户相似。

•         账码：记账账户代码，在发票所用的定价过程中指定，主要是用途归类。

1.1定义物料科目分配组

OVK5 : Account Assignment Groups (for material)，数据表是TVKM

1.2定义客户科目分配组

OVK8: Account Assignment Groups (for customer)，数据表是TVKT

2.V/08定价过程

SPRO -> IMG -> Sales and Distribution -> Basic Functions -> Pricing -> Pricing Control -> Define and Assign Pricing Procedures -> Maintain Pricing Procedures

事务代码：V/08

定价过程是为了确定价格计算和科目确定的顺序，比如下图这个定价过程有4个条件类型，分别是价格/销项税/统计价格/内部价格，价格就是销售价，销项税是基于这个价格计算的，统计价格的特点是不会参与价格计算，但是否过账到FI，则需要相应的考虑设置条件类型里的应计选择框。

同时这种不参与计算但是post到FI的需要在account key和account key of accruals两个框里都录入帐码，他们会在过账的时候互相抵消。

3. 库存成本Inventory的自动记账科目配置-OBYC

发票之前的成本和库存过账，起自于GI发货，这一步也有多种处理方法，在S/4里也可以将COGS分割到详细的成本科目里，structure则由产品的物料成本估算的组件结构，按比例过账。

具体自动记账科目是事务代码OBYC。

BSX-Inventory posting

GBB-Offsetting entry for inventory posting

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总结

本文简要梳理了一下配置步骤和逻辑，忘了来查下。其中各个步骤和参数都有更详细的设置，实际操作中都需要具体需求确定。