SAP-FI配置与业务解析之外币清账业务处理

提纲:

1. 不同汇率情况下的立账;
2. 不同汇率情况下清账;
3. 汇兑损益的计算与科目集成.

     外币业务的处理主要是汇兑损益评估，正确计算汇兑损益。如何正确计算汇兑损益呢？外币业务在我们清账业务中，是如何实现汇兑损益评估，计算汇兑损益的？我们以一个实例来看看此类业务是如何处理的。

一．立客户发票

创建一个国外客户900005（美元客户），输入客户发票，金额为2000USD，汇率为USD/RMB8.85：

Tcode：F-22

由此可见，如果系统维护了汇率，在输入凭证时也输入了汇率，系统自动取当日输入的汇率。

   再输入一张客户发票，金额为1000USD，没有当日汇率。（系统维护的汇率为USD/RMB6.86）：

在没有输入当日汇率的情况下，系统自动取维护的汇率。

原币	本币	汇率
2000	17700	8.85
1000	6860.89	6.86089

二．部分清账

     收款清账当日的汇率为USD/RMB8.85，凭证如图三：

三．剩余清账

在做剩余清账时，没有给出当日的汇率。凭证如图四：

现在我们来看一下该客户的行项目，如图五：

    凭证的原币金额清账为0，在本币金额中也做了剩余清账，同时计算出实际汇率3.87723。在图四的剩余清账凭证中同时产生了汇兑损益科目，其金额为最后交易的汇率与计算出来的实际汇率之差乘以清账原币金额（8.85-3.87723）*400=1989.11元。