资金支出计划表 - 草稿

参与即学习，分享即成长。

今天学习资金管理第二讲：资金支出计划表，主要学习资金支出计划表的编制、审核要点及执行分析，分别就这三点分享我的看法。

1、资金支出计划表的编制，需要所有部门参与其中，财务对表格设计、编制流程承担主要责任，充分考虑表格内容方方面面，表格设计完成需对业务部门进行编制培训，让业务充分了解编制要求，表格填写方式及报送时间。如以合同为基础编制，表格需充分体现合同名称、收款单位、资金用途、总合同额、截止上月累计付款金额、累计付款比例、截止本月预计付款金额、预计付款比例等，如财务部门、行政部门、人事部门无合同费用，则按照费用大类进行报送；

2、资金支出计划表的审核，对标年度经营计划，对资金支出作出预判，资金支出计划表应与年度经营计划中销售预算、回款预算、费用预算、库存预算等等相勾稽；

3、资金支出计划表的执行分析，资金日报表是公司第一张管理报表，资金支出计划表则是张上高度的管理报表，资金支出计划表的编制很重要，执行分析则更为重要，通过计划与实际差异数的分析，真正穿透数据，一张资金支出计划表体现着部门的管理能力。

学习高效的打卡，后期打卡控制在半小时以内，改掉拖沓的坏习惯；坚持每天学习的输出，否则听了只是听了，记住的甚少，要高效率学习。