家庭财务规划系列之一 财务规划三张表

自从踏入了寿险行业，考了认证的理财规划师，越来越发现，家庭财务规划对一个家庭经济的长远影响。两个家庭在经济状况差不多的情况下，做了财务规划的家庭比没有做财务规划的家庭在应对生活中发生的方方面面会更从容笃定。

说到家庭财务规划，我们先从财务规划的三张表开始说，家庭资产负债表，现金流量表，保单检视表。看到这里大家可能会觉得，家庭又不是企业，怎么也有这些复杂的公司层面的报表？其实经营一个家庭的复杂程度不亚于经营一个企业，好的家庭经营就是当做企业来经营的。

不要被三张表的学术名字所吓到，下面我们就用通俗易懂的语言来阐述这三张表所代表的意义。

资产负债表是反映家庭在某一个时点的全部资产，负债情况的会计报表。资产和负债是存量的概念，通常是月底，季度底，年底作为资产负债的结算日。

为了简化复杂程度，我们把资产又分为流动资产，投资资产，自用资产，特殊资产（比如知识产权等），负债按照家庭中比较常见的分为信用卡贷款，房屋贷款，车子贷款及一些其他负债。

现金流量表是反映家庭在一定时间内由于工作，投资，消费活动所形成的收入支出的会计报表。收入一般分为主动收入即需要靠劳动得到的收入比如工资所得，经营所得，被动收入即不需要劳动也可以得到的正当收入，比如投资所得，房屋出租租金所得等。

保单检视表是可以审视客户现有的保单状况，从而根据客户的具体家庭结构经济状况做保单的调整与修正。

下面是三张表的图像做一个参考。

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