银行从业--法律法规

1 银行托收业务

托收（collection）是指在进出口贸易中，出口方开具以进口方为付款人的汇票，委托出口方银行通过其在进口方的分行或代理行向进口方收取货款的一种结算方式。属于商业信用。

根据托收时是否向银行提交货运单据，可分为光票托收和跟单托收两种。

• 光票托收：托收时如果汇票不附任何货运单据，而只附有“非货运单据”（发票、垫付清单等），叫光票托收。这种结算方式多用于贸易的从属费用、货款尾数、佣金、样品费的结算和非贸易结算等。
• 跟单托收：跟单托收有两种情形：附有金融单据的商业单据的托收和不附有金融单据的商业单据的托收。在国际贸易中所讲的托收多指前一种。
  跟单托收根据交单条件的不同，又可分为付款交单（documents against payment）和承兑交单（documents against acceptance）两种。

2 同业拆借

无担保条件下的短期的资金融通，是金融机构进行流动性管理的重要手段。

3 汇票

汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时，或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据

3.1 当事人

汇票是一种无条件支付的委托，有三个当事人：出票人、受票人、收款人。

• 出票人：是开立票据并将其交付给他人的法人、其它组织或者个人。出票人对持票人及正当持票人承担票据在提示付款或承兑时必须付款或者承兑的保证责任。收款人及正当持票人一般是出口方，因为出口方在输出商品或劳务的同时或稍后，向进口商付出此付款命令责令后者付款。
• 受票人：又叫“付款人”，是指受出票人委托支付票据金额的人、接受支付命令的人。进出口业务中，通常为进口人或银行。在托收支付方式下，一般为买方或债务人；在信用证支付方式下，一般为开证行或其指定的银行。
• 收款人：是凭汇票向付款人请求支付票据金额的人。是汇票的债权人，一般是卖方，是收钱的人。

3.2 分类

• 按付款人的不同——银行汇票、商业汇票。
• • 银行汇票（banker’s draft）是签发人为银行，付款人为其他银行的汇票。
• • 商业汇票（commercial draft）是签发人为商号或者个人，付款人为其它商号、个人或银行的汇票。
• 按有无附属单据——光票汇票、跟单汇票。
• • 光票（clean bill）汇票本身不附带货运单据，银行汇票多为光票。
• • 跟单汇票（documentary bill）又称信用汇票、押汇汇票，是需要附带提单、仓单、保险单、装箱单、商业发票等单据，才能进行付款的汇票。商业汇票多为跟单汇票。
• 按付款时间——即期汇票、远期汇票。
• • 即期汇票（sight bill, demand bill, sight draft）指持票人向付款人提示后对方立即付款的汇票，又称见票或即付汇票。
• • 远期汇票（time bill, usance bill）是在出票一定期限后或特定日期付款的汇票。在远期汇票中，记载一定的日期为到期日，于到期日付款的，为定期汇票；记载于出票日后一定期间付款的，为计期汇票；记载于见票后一定期间付款的，为注期汇票；将票面金额划为几份，并分别指定到期日的，为分期付款汇票。
• 远期汇票按承兑人分为——商业承兑汇票、银行承兑汇票。
• • 商业承兑汇票（commercial acceptance bill）是以银行以外的任何商号或个人为承兑人的远期汇票。
• • 银行承兑汇票（banker’s acceptance bill）承兑人是银行的远期汇票。
• 按流通地域——国内汇票、国际汇票。

3.3 汇票上的绝对记载事项

• 表明“汇票”的字样；
• 无条件支付的委托；
• 确定的金额；
• 付款人名称；
• 收款人名称；
• 出票日期；
• 出票人签章

4 信用证

信用证，是指银行根据进口人（买方）的请求，开给出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。在信用证内，银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下，以该行或其指定的银行为付款人，开具不得超过规定金额的汇票，并按规定随附装运单据，按期在指定地点收取货物。

• 信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
• 独立于贸易合同之外的契约
• 开证行是第一付款人

4.1 分类

• 以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：
• • 跟单信用证(Documentary Credit)是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。此处的单据指代表货物所有权的单据（如海运提单等），或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航空运单、邮包收据）。
• • 光票信用证(Clean Credit)是凭不随附货运单据的光票(Clean Draft)付款的信用证。银行凭光票信用证付款，也可要求受益人附交一些非货运单据，如发票、垫款清单等。
    在国际贸易的货款结算中，绝大部分使用跟单信用证。
• 以开证行所负的责任为标准可以分为：
• • 不可撤销信用证（Irrevocable L/C）。指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。
• • 可撤销信用证(Revocable L/C)。开证行不必征得受益人或有关当事人同意有权随时撤销的信用证，应在信用证上注明“可撤销”字样。但《UCP500》规定： 只要受益人依信用证条款规定已得到了议付、承兑或延期付款保证时，该信用证即不能被撤销或修改。它还规定，如信用证中未注明是否可撤销， 应视为不可撤销信用证。

5 银行资本管理

• 一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，
• 二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。

6 头寸

• 头寸是款项的意思
• 在商业银行的金融市场业务中，前台交易人员通常需要具体的头寸报告。

7 福费廷

• 福费廷（Forfaiting），即未偿债务买卖，也称包买票据或票据买断，就是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的，或经第三方担保的，期限在半年至五六年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行或大金融公司，提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一种类型
• 福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
• 其实就是出口商（卖方）怕进口商（买方）在收货后不付款，让银行做担保

8 本票

• 本票，是指发票人自己于到期日无条件支付一定金额给收款人的票据。
• 这种票据只涉及出票人和收款人两方。出票人签发本票并自负付款义务。本票一般应载明“本票”字样，无条件支付承诺，收款人或其指定人（无收款人名字则以持票人为收款人），支付金额，签发日期和地点，付款日期和地点，发票人签名等等

本票的划分方法多种多样，根据签发人的不同，可分为商业本票（又叫“一般本票”）和银行本票；根据付款时间的不同，可分为即期本票和远期本票；根据有无收款人之记载，可分为记名本票和不记名本票；根据其金额记载方式的不同，可分为定额本票和不定额本票；根据支付方式的不同，可分为现金本票和转账本票。

• 一般本票（PROMISSORY NOTE）：出票人为企业或个人，票据可以是即期本票，也可是远期本票。
• 银行本票（CASHER’S ORDER）：出票人是银行，只能是即期本票

9 顺差与逆差

• 国际收支顺差表现为外汇的供给大于外汇的需求,则外币贬值,本币升值;
• 国际收支逆差变现为外汇的供给小于外汇需求,则外币升值,本币贬值。

10 银团贷款

• 由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。
• 牵头行：在发放银团贷款中，负责发行组织银团分销银团贷款份额的银行
• 代理行：银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人贷款，进行银团贷款事务管理和协调活动的银行
• 可以由借款人和银行发起

11 贷款

• 个人贷款法律关系主体的有借款人、贷款人和付款人
• 商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件也不得优于其他借款人同类贷款的条件。
• 商业银行开展贷款业务，需满足流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%
• 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%
• 对单一集团企业客户的授信额度不得超过资本净额的15%
• 贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用

11.2 五级分类

• 正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。
• 关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。
• 次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。
• • 债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降
• • 本金利息或收益逾期超过90天
• 可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。
• • 本金利息或收益逾期超过270天
• 损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。

11.1不良贷款

• 不良贷款重组是指贷款形成不良后，对贷款构成要素(如借款主体、期限、利率、担保等)进行调整的行为。
• 不良贷款重组方式包括重新约期、调整利率、变更担保和债务转移等，这些重组方式可单独运用，也可组合运用

12 风险管理

• 信用风险：信用风险几乎存在于银行的所有业务中，既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于场外衍生品交易中。
• 操作风险：具有普遍性，不可能清除
• 流动性风险：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试（每季度一次）、应急计划。

13 银行业监管机构

银行业监管机构规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。

14 民事立法的基本原则

我国民事立法的基本原则有公平原则，诚实信用原则，平等原则，自愿原则。

15 法律规定的保证担保形式

• 保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为。
• 根据我国《民法典》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。
• 一般保证：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任（除非债务人一点钱没有，不然一般保证就没啥事）

16 合同订立

• 当事人订立合同，可以采取要约、承诺方式或者其他方式
• 承诺生效时合同成立，但是法律另有规定或者当事人另有约定的除外。
• 要约可以撤销。撤销要约的意思表示以对话方式作出的，该意思表示的内容应当在受要约人作出承诺之前为受要约人所知道;
• 要约可以撤回。撤回要约的通知，应当在要约到达受要约人之前或者与要约同时到达受要约人
• 合同的相对性：主体相对、内容相对、责任相对

17 公司资本制度

• 关于我国公司资本制度中，可以增加或者减少注册资本，不必一次性缴足，非货币出资的估价不得高于实际价值。
• 公司增减注册资本，须由公司股东大会或股东会作出决议， 由代表三分之二以上表决权的股东表决通过

18 公募基金与私募基金

• 公开募集基金财产应当用于下列投资：
• • ①上市交易的股票、债券；
• • ②国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。
• • 公开募集基金财产不得用于买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外。
• 非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。

19 银行监管

• 我国传统的监管工具
  主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率。
• 银行监管目标
  银行监管目标的有减少金融犯罪，增进公众对现代金融的了解，保护存款人和广大金融消费者的利益，增强市场信心

20 基础货币

基础货币是指流通中现金与存款准备金之和。

21 短期金融工具

短期金融工具的期限一般在一年一下，如：

• 商业票据，
• 短期国库券，
• 银行承兑汇票，
• 可转让大额定期存单，
• 回购协议

22 绿色金融

绿色金融评价指标包括定量指标和定性指标。

• 定量指标：包括绿色金融业务总额占比、绿色金融业务总额份额占比、绿色金融业务总额同比增速、绿色金融业务风险总额占比
• 定性指标：由人行结合银行业金融机构日常管理、风险控制等情况并根据定性指标体系确定。

23 代理业务

代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务(代销开放式基金)。

• 代收代付业务：代理各项公用事业费用、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等

24 中间价（基准价）

是人行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。

25 金融工具

按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。

• 直接融资工具包括：政府的国库券、企业债券、商业票据，公司股票、
• 间接融资工具包括：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单

26 风险暴露

• 对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本的15%
• 对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%

27 留置权

• 债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿
• 留置权只能发生在特定的合同关系中：保管合同、运输合同和加工承揽合同
• 同时存在抵押权、质权和留置权时，留置权人优先受偿
• 质权包括动产质权和权利质权

28 通货膨胀的衡量指标

• 消费者物价指数：一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度
• 生产者物价指数
• 国内生产总值物价平价平减指数

29 商业银行保函

根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函

• 融资类保函：借款保函、延期付款保函、融资租赁保函、授信额度保函、有价证券保函
• 非融资类保函：履约保函、投标保函、即期付款保函、预付款保函、关税保函、经营租赁保函

30 巴塞尔协议

30.1 第一版

• 统一了监管资本定义，提出两个层次资本：核心资本和附属资本
• 建立了资产风险的衡量体系，主要关注信用风险，风险权重五个档次 0，10，20，50，100
• 确定下资本充足率的监管标准。资本充足率为资本与风险加权资产的比值。规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

30.2 第二版(三大支柱)

• 第一支柱：最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。
• 第二支柱：监督检查。
• 第三支柱：市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。

30.3 第三版

• 强化资本充足率监管标准
• 引入杠杆率监管标准。
• 建立流动性风险量化监管标准。

31 银行业资本管理

31.1 资本充足率

• 计算公式：银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率
• 风险加权资产：信用加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产
• 商业银行总资本：核心一级资本、其他一级资本、二级资本

31.2 资本充足率监管要求

巴塞尔协议第三版分为四个层次要求

• 最低资本要求：核心一级资本、其他一级资本、二级资本充足率分别为5%、6%、8%。巴塞尔协议第三版对核心一级资本充足率要求为4.5%
• 储备资本要求和逆周期要求
• 系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。
• 第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。

32 风险管理的基本流程

• 风险识别
• 风险计量
• 风险监测
• 风险控制

33 表内资产负债管理

表内资产负债管理的核心是表内资产负债匹配

34 基准利率

在市场经济国家一般可以作为基准利率的是再贴现利率，我国目前的基准利率为中国人民银行对商业银行的再贷款利率。

35 收益率曲线

• 水平收益率曲线基本呈一条水平线，表示长期利率与短期利率相等
• 正向收益率曲线向上倾斜，表示长期利率高于短期利率
• 反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率
• 驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关

36 分析方法

• 缺口分析：是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。
• 久期分析：也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
• 外汇敞口分析：是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。
• 风险价值法：是计量市场风险的一种较为先进的做法

37 中国人民银行

• 负责监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场
• 在特定情况下，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督
• 不再直接审批金融机构的设立
• 有权对银行业金融机构执行有关存款准备金管理规定的行为进行检查监督
• 根据执行货币政策和维护金融稳定的需要可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监管

38 物权的法律特性

• 物权是绝对权
• 物权是支配权
• 物权的标的是物
• 物权具有排他性
• 物权具有追及力

39 货币经纪公司

• 定义：批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。
• 可以经营下列业务：境内外外汇市场交易、境内外货币市场交易、境内外债券市场交易、境内外衍生产品交易

40 合规管理

• 建设强有力的合规文化
• 建立有效的合规风险管理体系
• 建立有利于合规风险管理的基本制度

41 个人通知存款

• 是指客户存款时不必约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的一种存款品种。
• 分类：划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种，
• 最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元

42 保理业务

• 保理（Factoring），全称保付代理，又称托收保付，是一个金融术语，指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
• 具有融资功能，和福费延有点像

43 夫妻财产约定

• 进行夫妻财产约定，应该采用书面形式

44 票据业务

• 包括汇票、本票、支票
• 票据的特点：
• • 完全有价证券
• • 要式证券
• • 无因证券
• • 流通证券
• • 文义证券
• • 设权证券
• • 债权证券
• 票据丧失的补救措施：挂失止付、公示催告、提起诉讼
• 票据发行便利是一项具有法律约束力的中期融资承诺的创新工具

45 银行机构股权管理

• 董事会承担股权管理的最终责任
• 董事长是处理股权事物的第一责任人

46 联行往来

• 定义：当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金帐务往来
• 系统内联行清算包括：全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来

47 存款准备金率

• 不考虑定期的存款准备金率：
• • $K=1/(r+e+c)$
• • r 代表 法定准备金率
• • e 代表 超额准备金率
• • c 代表 现金漏损率

48 A、B、H股

• A股：即人民币普通股票，是由中国境内注册公司发行，在境内上市，以人民币标明面值，供境内机构、组织或个人（2013年4月1日起，境内港澳台居民可开立A股账户）以人民币认购和交易的普通股股票。
• B股：正式名称是人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在中国境内（上海、深圳）证券交易所上市交易的外资股。专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者购买的。
• H股：也称国企股，指注册地在内地、上市地在香港的中资企业股票。国际资本投资者可以投资H股。用港币认购和交易

49 债券

• 债券是政府、企业、银行等债务人为筹集资金,按照法定程序发行并向债权人承诺于指定日期还本付息的有价证券。
• 回购方式：质押式回购、保证式回购

50 行业组织

• 同一行业内的企业的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容

51 风险管理

• 风险补偿：主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿
• 风险缓释：是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。

52 贸易融资方式

保理、信用证、福费延、打包放款、出口押汇、进口押汇

53 商业银行的“三性四自”

• 三性：安全性、流动性、效益性
• 四自：自我经营、自担风险、自负盈亏、自我约束

54 生息资产

• 生息资产：贷款及投资资产、存放央行款项、存放同业拆放同业款项等指标的总称
• 资产结构指的是银行各类生息资产占总资产的比重

55 金融安全网

• 中央银行的最后贷款人制度
• 金融监管机构的审慎管理
• 存款保险制度

56 整存整取

• 整存整取：指开户时约定存期，整笔存入，到期一次整笔支取本息的一种个人存款。
• • 起存50元
• 零存整取：指开户时约定存期、分次每月固定存款金额（由您自定）、到期一次支取本息的一种个人存款。
• • 每月5元起存，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补齐，只有一次补交机会。
• • 存期一般分一年、三年和五年。
• 整存零取：指在存款开户时约定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支取本金的一种个人存款。
• • 1000元起存，存期分一年、三年、五年，支取期分一个月、三个月及半年一次
• 存本取息：指在存款开户时约定存期、整笔一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一种个人存款
• • 起存5000元

57 货币需求

• 指经济主体（如居民、企业和单位等）在特定利率下能够并愿意以货币形式(现金或存款) 持有的金融资产的数量。经济学意义上的需求指的是有效需求，不单纯是一种心理上的欲望，而是一种能力和愿望的统一体。
• 货币需求作为一种经济需求，理当是由货币需求能力和货币需求愿望共同决定的有效需求，这是一种客观需求。

58 汇率标价方法

• 直接标价法：以一定单位的外国货币为标准，折合若干单位的本国货币
• 间接标价法：以一定单位的本国货币为标准，折合若干单位的外国货币
• 绝大数国家都是用直接标价法，只有英国、美国等少数国家用的是间接标价法

59 存款账户

• 基本存款账户：是办理转账结算和现金收付的主办账户，经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。按人民币银行结算账户管理办法规定，一家单位只能选择一家银行申请开立一个基本存款账户
• 一般存款账户：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。存款人开立一般存款账户没有数量限制，但一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户银行开立
• 临时存款账户：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资、境外（含港澳台地区）机构在境内从事经营活动
• 专用存款账户：基本建设资金，更新改造资金，财政预算外资金，粮、棉、油收购资金，证券交易结算资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金，业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费，其他需要专项管理和使用的资金

60 职务侵占罪、挪用资金罪

对象都是非国家工作人员

61 村镇银行

• 村镇银行：指境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村设立的主要为当地农民、农业经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

62 操作目标和中介目标

• 操作目标：介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁
• • 通常被采用的操作目标主要有基础货币、货币市场利率和存款准备金
• 中介目标：中央银行为实现货币政策最终目标而选择作为调节对象的目标

63 大额存单

• 大额存单：指由银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证
• 与一般存单不同的是，大额存单在到期之前可以转让，期限不低于7天，投资门槛高，金额为整数
• 大额存单采用标准期限的产品形式。
• 个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元 ，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元

64 流动资金贷款

• 流动资金贷款：为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款
• 按贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款
• 不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资
• 不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途

65 风险管理的三道防线

• 前台业务部门
• 风险管理部门
• 内部审计部门

66 声誉性风险

• 前瞻性原则
• 匹配性原则
• 全覆盖性原则
• 有效性原则

67 存款利息

• 活期：积数计息法
• 定期：逐笔计息法

68 公司治理

• 股东大会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月召开
• 董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任
• 公司解散时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债务权务

69 银行管理指标

69.1 效率指标

• 成本收入比
• 人均净利润

69.2流动性指标

• 流动性覆盖率：合格优质流动性资产/未来30天现金净出口量
• 净稳定资金比例：可用的稳定资金/所需的稳定资金
• 流动性比例：流动性资产余额/流动性负债余额
• 流动性匹配率：加权资金来源/加权资金运用
• 优质流动性资产充足率：优质流动性资产/短期现金净流出

70 市场风险限额

• 交易限额、风险限额、止损限额

71 注册资本

• 农村商业银行的注册资本最低限额为5000万人民币，注册资本是实缴资本

72 冻结单位存款

• 冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息。
• 被冻结的存款在冻结期限内如需解冻，应以做出冻结决定的机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻
• 办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应该核实有关证件和法律文件
• 冻结账户，如果金额不足人民币3999万，在冻结期间可以对存入款项继续冻结
• 冻结到期，没有续冻的视为自动解冻

73 活期存款

• 每个季度末月的20日为结息日，次日付息
• 计息起点为元
• 通常1元起存
• 客户可以随时支取
• 存款的计息点为元，元以下角分不计入利息

74 商业银行市场价值

根据资本市场估值理论，商业银行市场价值主要取决于三个因素，银行的净现金流量、获取现金流量的时间以及与现金流量相关的风险

75 银行获取资金能力与下列哪些因素密切相关？

• 银行所处的市场环境
• 银行总体的资产负债情况
• 银行在市场中的头寸

76 核心一级资本

• 包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可进入部分

77 银行工作人员受理来自人民法院对某单位存款的查询

• 查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，有银行行长或其他负责人签字后，并指定银行有关业务员平时提供情况和资料并派专人接待
• 查询人对原件不得借走需要的资料，可以抄录复制或照相并经银行盖章

78 担保方式

• 担保方式有五种：保证、抵押、质押、留置和定金

79 固定汇率

• 固定汇率是指本国货币与其他国家货币之间维持一个固定比率汇率波动，
• 只能限制在一定范围内，由官方干预来保证汇率的稳定

80 洗钱

• 洗钱的三个阶段：处置阶段、培植阶段、融合阶段
• 融合阶段被形象地描述为“甩干”，是非法变为合法为犯

81 定金和订金的区别

• 性质不同：
• • 定金是一种担保方式，
• • 而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能，
• 效益不同：
• • 收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金，
• • 而收受订金的当事人一方不履行合同债务时退还定金即可，无需双倍返还
• 数额限制不同
• • 定金的数额有当时约定，但是不得超过住合同标的额的20%，超过部分不产生定金的效率
• • 订金的数额由
• 当事人之间自由约定法律规则限制

82 个人贷款

• 个人贷款是指贷款人项目符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营的用途的本外币贷款

82.1 个人住房贷款

• 个人住房按揭贷款是银行向自然人购买建造大修各类型而发放的贷款
• 个人住房贷款是个人贷款最主要的组成部分
• 个人住房贷款包括个人住房，个人商用房贷款，按揭贷款，二手房贷款，公积金个人住房贷款等

83 受贿罪和贪污罪的区别

• 犯罪手段不同。受贿罪是采取为他人谋利益的手段，非法索取、收受他人财物；而贪污罪是采取侵吞、窃取、骗取等手段，非法占有自已主管、经营、经手的公共财物。
• 犯罪目的不同。受贿罪是为了取得他人或单位的公共财物；贪污罪则是为了非法占有公共财物

84 内部资金转移定价（FTP）

• 内部资金转移定价，是指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式
• 利用FTP核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本
• 是商业银行资产负债管理的重要工具
• 作用：公平绩效考核、剥离利率风险

85 银行监管

• 包括银行监督和管理
• 银行监督是
• • 指监管部门对银行市场运行状况进行系统及时的信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险
• • 同时对银行机构实施全面进展性的检查和督促，以促进银行机构依法文件经营安全可靠和健康的发展
• 银行管理是
• • 指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理，
• • 包括市场体系的构建、市场规则的制定和对市场违规行为的处罚的
• • 对银行机构积极经营活动事情进行到组织协调和控制

86 票据行为

• 票据行为是指以发生变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为
• 票据行为包括出票，承兑，背书和保证

87 下列财产不得抵押：

• 土地所有权。
• 宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外。
• 学校、幼儿园、医疗机构等 公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施。
• 所有权、使用权不明或者有争议的财产。
• 依法被查封、扣押、监管的财产。
• 法律、行政法规规定不得抵押的其他财产

88 教育储蓄存款

• 父母为子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息，
• 利率优惠
• 总额控制
• 储户特定
• 存期灵活

89 保密天堂

• 有严格的银行保密法
• 宽松的金融政策
• 严格的公司保密法
• 允许建立空壳公司

90 打包放款

打包放款一般用于货物进行加工，包装及运输过程出现的资金缺口

91 固定资产贷款

• 固定资产贷款活动包括：基本建设、技术改造、开发并生产新产品等活动及相关的房屋购置、工程建设、技术设备购买与安装等
• 中长期贷款
• 50万元以上

92 附加刑

• 罚金，没收财产，剥夺政治权利

93 除国家规定外，商业银行不得从事

• 向非自用不动产投资
• 信托投资
• 证券经营业务
• 向非银行业金融机构和企业投资

94 市盈率

• 计算公式：股票价格/每股收益
• 也称为股价收益比率，是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标
• 市盈率越高，表示市场越看好该公司的前景

95 个人外汇储蓄存款

• 个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户
• 个人外汇存款按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户

96 消费金融公司

• 办理个人耐用消费品贷款
• 办理一般用途个人消费贷款
• 办理信贷资金贷款
• 境内同业拆借
• 向境内金融机构借款
• 经批准发行金融债券
• 与消费金融相关的咨询、代理业务
• 国务院银行业监督管理机构批准的其他业务

97 个人结算账户

• 开户申请人开立个人银行账户或者办理其他个人银行账户业务，应由开户申请人本人亲自办理符合条件的，也可以由他人代理办理
• 个人结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户
• 个人银行账户分为一类银行账户、二类银行账户、三类银行账户
• 银行不得通过二类户和三类户为存款人提供存取现金服务，不得为二类户和三类户发放实体介质

98 公司解散

• 被依法吊销执业营业执照
• 公司章程规定的营业期限届满
• 股东大会决议解散

99 商业银行须在下列事项之后，才可以将资金同业拆出

• 交足存款准备金
• 留足备付金
• 归还中国人民银行到期贷款

100 巴塞尔协议第三版提出了两个流动性量化监管指标

• 流动性比率，
• 净稳定资金比率，用来反映压力状态下，商业银行短期流动性水平
• 巴塞尔协议第三版还规定了杠杆率不得低于3%

5 其他

• 当一国利率低于外国利率时，由于资本是逐利的，资本会流出，对外汇需求大，本币贬值
• 净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露
• 任何单位和个人购买商业银行股份总额达5%以上，应事先经国务院银行业监督管理机构批准
• 非法吸收公众存款或变向吸收公众存款的，扰乱金融秩序的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金
• 国务院银行业监督管理机构对发生信用危机对商业银行进行接管的期限最长不得超过2年
• 正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行资本充足率分别为11.5%和10.5%
• 传统的信贷风险属于单向风险，只有发放贷款的银行才面临违约损失风险；而交易对手违约风险是双向的，即交易对手的双方面临的交易市场价值都有可能是正值或负值。
• 背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产
• 企业集团财务公司为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构
• 两类质押：动产质押和权利质押
• 在宣传品出版物或其他商品上非法使用人民币图样的中国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得并处5w以下罚款
• 风险调整后的资本回报率（RAROC）能综合反映银行真实的盈利性水平，且是银行价值管理的核心指标
• 信用卡个性化还款协议的最长期限不超过5年
• 代保管业务：银行提供各种规格的保管箱，对客户存放物品的种类数量不予查验，但客户在租期内能随时开箱取物
• 单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的1/3
• 国务院行业监督管理机构应当自收到申请文件之日起3个月内，对银行业金融机构业务范围和增加业务范围内的业务品种的申请作出批准或者不批准的书面决定
• 银行本票提示付款期限为2个月
• 个人申请经营贷款，一般需要有一个经营实体作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户个人独资企业投资人，合伙企业合伙人等
• 信用卡的有效期一般不超过10年
• 有限公司设立方式：募集设立和发起设立
• 封闭式理财时间不能低于3个月，
• 开放式理财产品应当持有不低于理财产品资产净值的5%现金或到期日在1年以内的国债、中央银行票据和政策性金融债券
• 我国银行开办的外币存款业务品种主要有九种美元，欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元
• 银行业金融机构严重违反审慎经营规则的,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责任，改善并处20w以上50w以下罚款。
• 理财产品最多只能投资一层资管产品
• 银行业监管理念：管法人、管风险、管内控、提高透明度
• 合同的相对性：主体相对、内容相对、责任相对
• 债券的间接发行方式可以凭借掌握金融业务的专业机构及人员的操作使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务
• 同业融资业务包括同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）
• 影响利率变动的直接因素主要有财政政策、货币政策
• 商业银行中间业务对银行无风险
• 平均净资产回报率是评价银行盈利性的最重要指标是计划所有比例分析的出发点
• 中央银行货币政策实施传导过程是中央银行-操作目标-中介目标-最终目标
• 2013 银监会发布《银行业消费者权益保护工作指引》，将消费者权益保护纳入监管体系
• 1986 金融服务业法颁布时间