财务管理系统设计总结

在老大的手下干活有一年了，一年时间说长也长说短也断，可喜的是找到了人生的伴侣，可悲的是房子还是没有着落。希望xzx能把房价搞下来。

过去的1年里，本人参与公司内部的erp的设计和开发，说是一个erp呢估计有点大，实际上在我看来是一个项目管理系统+oa的管理系统。

财务系统是本人设计和开发的，以前缺乏财务系统的设计经验，通过1年的开发和不断的改进积累了一些经验，在此备忘和分享。

财务是每个公司都必须的，是一个核心的部门，一般都是老总亲自管理。单单的财务记账软件不能满足公司的管理需要，大量的资金来往，仅仅是记账软件是不行的，必须要和业务系统关联起来。

财务知识我不是很全面，如有遗漏和不足请不宁赐教。

财务系统设计无非要存储几个对象：1.应收款 2应付款 3收款流水记录 4支出流水记录 5预付款 6预收款 7收款银行账号 8支款银行账号

应收款即是收款的一个计划，计划某段时间该收多少钱

应付款也是一个计划，计划某段时间该收多少钱

应收和应付是根据业务来的，一笔一笔的记录。

预付款是提前购买的一些服务或者产品为以后使用

预收款是客户提前给的钱，未实际使用的。

预收款是未实际使用的，有可能客户要收回也可能下一秒就要使用。

预付款虽然钱已经支出但是还是算公司的资金的，等实际使用那笔费用的时候才算支出。 

这几个概念不知道其他公司的财务上是否是这样的设计的，以后不断学习后方有答案！

有了上述的对象，一个理想的模型应该是 一个付款主表，收款的主表，一个主资金流水表，资金流水表示需要统计的，把收入和支出流水都记录在一张表里即可。另外还应该有应付款表，预收款表，预付款表，  

在企业中老板关注的是企业的现金流水也就是资金链

会计关心的是账目和流水

出纳关注的是资金的支出

普通员工关心的是工资能否发放

销售关心的是收款

一个系统的财务有 1.收款 2.支款 3.结算 4.提成 5.统计分析 基本上有这么几步。

收款之前必须有一个应收款，这样验证款是否已经收全

支出的时候必须有一个应付款，这样验证款是否已经全部付清

结算的时候已收款和已付款必须全部完成

提成必须是结算完毕

统计分析主要从几个方面入手：

1.各银行账号的资金流水（方便老板查看资金链）

2.收入和支出的流水（做审计用）

3.项目的毛利计算表（做提成用）

4.年度的资金使用趋势分析图（为来年的生产提供历史数据支持）    

5.时点性的资金表

统计资金流水是一个时点性的功能，因为下一秒可能就会改变。因此应付款和应收款必须要标注应付款的最后时间，应收款的最后时间。  

资金在项目中有：收，支，转，退这么几个操作

收入就是收入流水的正收入

支持就是支出流水的正支出

退款就是收入流水的负收入

转款是收入流水两个账号之间的对冲，一个正收入一个负收入 

时间有限，写的比较凌乱，如有问题可以站内消息交流！