一级市场集训营7期-第2组第12次笔记_周意坤

并购重组概述  3.24 下

备忘录写作原则--解决方案/结论

综合考虑法律法规，案例分析及公司自身情况提出解决方案，结论意见和操作建议等

解决思路/中介机构结论/操作建议。

备忘录：

1.法律法规：《上市公司重大资产重组管理办法》《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》

2.原则及要点：符合国家政策和企业发展战略

3.案例分析：对比分析同行业几家发行股份募集配套资金的投向和规模进行梳理

4.参考可比公司的募投项目情况，建设投向和投资金额安排，提示应注意风险。

另外：对于三类股东问题

必须要层层穿透，不管是几十层都要看清楚。每一层穿透上去必须到自然人或者国企等。

另外一个 审核关注要点和回复 ：  碳元科技

可以另外学习一下  海荣冷链 和 碳元科技  的招股书，

只有特别敏感的问题，因为谨慎性原则，得写备忘录。