保险为何能够实现资产隔离和保全？

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保险的杠杆作用很多人都了解，用一笔小钱来锁定一笔大钱，防止人身意外发生时给家庭财务带来影响。而保险的资产隔离和保全功能是鲜为人知的，今天这篇文章就来讲讲保险为何能够实现资产隔离和保全。先来看一个著名的案例，国美黄光裕案。

在2010年，黄光裕一案最终判决结果公布后，国美集团所有厂家纷纷来催账款，国美的资金链一下紧绷起来。当时国美电器执行CEO陈晓建议找风投，用国美的股份换取现金，解决短时的资金不足问题，而当时黄光裕名下的钱已经完全被冻结。虽然杜鹃（黄光裕太太）一直以家庭主妇的角色隐居，但她具有敏锐的商业嗅觉以及强烈的风险防范意识，她陆续拿出了2个亿化解了公司的这一波经济危机。

原来，早些年杜鹃和丈夫黄光裕有一个约定，黄光裕每年要拿出净利润的2%打入杜鹃的个人账户，杜鹃就用这部分钱买了信托和保险。没想到正是这笔利用平日通过购买保险和信托产品积攒下来的家庭备用金，化解了企业经济危机，避免大权旁落、公司股份被稀释的风险。这位家庭主妇便是现任国美集团领军人物，被称为“商界木兰”。

保险是如何实现这点的呢？在众多的保险产品当中，年金和终身寿险可以起到非常好的资产隔离的作用，尤其是年金的架构极为灵活，以下内容主要以年金为示例。

首先，保单是具有法律、金融及契约属性的。对于保单中的不同人，投保人、被保险人、受益人都拥有不同的法律权利、资产权利，保险人（即保险公司）会依据这张保单的约定将资产分配给不同的人。

第二点是年金产品的投保人、被保险人、受益人分别拥有的资产权利。保单是属于投保人的资产，投保人拥有这张保单的现金价值（可贷款，退保时可获得现金价值）、分红和万能账户。被保险人拥有按照约定的条件享有固定返还的年金。受益人则拥有身故收益金，并且受益人可指定多人。从这个角度来看，一笔资产可以在不同人之间流动，这张保单起到了资产管理的作用。也是因为一笔资产可以在不同人之间分配，可以避免因为某一个人出现风险导致资产全部被“蒸发“。

第三点，以上这三类人所拥有的法律权利。保单是属于投保人的资产，投保人拥有终止合同的权利、保单借款的权利、参与指定受益人的权利、万能账户部分领取的权利、指定第二投保人的权利。此次需要说明，指定第二投保人不是所有的公司都设置了这项功能，这个功能的意义在于防止投保人突然身故导致此保单变成其遗产，按照继承法规定执行的问题，更能符合投保人的意志。被保险人拥有指定受益人的权利、万能账户年金领取的权利。受益人拥有放弃受益的权利。在涉及因各种原因导致的资产分割情况下，法律层面也是以各方所拥有的权利为判定的基础。

第四点，对于具有双重税收身份的人来说，保单的税收架构在节税方面也能发挥很好的作用。但这点要根据所在国家税务的规定具体看如何通过保单来节税，在此文中不做讨论。

以上分析了年金产品的架构，通过这个架构可以运用资产归属的特性、法律权利的运用提前设置规划，在出现风险时能够将资产的损失降到最低。当然在实际案例当中，还需要根据实际的需求来做保单架构的设计以及其他工具的组合，最终实现资产隔离的目标。

需要强调的一点，任何以恶意为目的的资产转移都不会受到法律的保护，即，如果在风险发生后做这样的保单设置是完全无效的，法院是可以要求保险公司单方面退保。所以，保险可以避债之类的说法是非常之不严谨。

风光与落寞 朝夕之隔

为什么多年辛苦积累的巨额财富会顷刻崩塌呢？在市场经济下，企业负债过重很容易成为压死大多数公司的最后一根稻草。且更为严重的是，由于企业主对家庭和企业债务隔离的疏忽，导致企业破产的同时，家庭资产也未能得以保全。

不少中国高端客户大部分都是民营企业主（包括股东身份），他们在全身心投入到企业的经营管理中时，往往忽略一个重要问题，那就是家庭财富与企业经营之间需要设立一道防火墙，导致企业牵连家庭，最后连最基本的家庭保障都会失去。