为什么CRS执行后，那么多人跑去美国买保险？

在中国版CRS执行后，为了防止资产“裸奔”，不少人开始了新一轮的海外资产配置，美国的房产和保险成为了不少人的首选，今天我们就来谈一谈为什么美国保险能够完美躲过CRS~

一般的海外保险真的能躲过CRS吗？

保险业务五花八门，其实很难用几句话把CRS对于保险行业的合规要求讲清楚，但是总体来说，在保险行业中，受到CRS影响的主要是一种业务，即具有现金价值的保险合同或者年金合同。

有的人不理解什么是”具有现金价值”的保险，其实很简单，就是说你买的这个保险，其所具有的投资意义已经远远超过了它所具有的防范风险的意义，像现在很多保险公司推出的年回报率为多少的一些保险类理财产品。

如果你买的保险纯粹就是一个“保险”，不具有任何投资的意义，那自然和CRS是没有任何关系的。

如果你直接购买这些具有现金价值的保险，那么你作为投保人（也可以是被保险人），通常你的个人身份信息以及账户信息会被保险公司报送给其所在国政府，然后传递给中国政府。

如果你通过信托来持有境外（如香港）保险计划，也就是说被保险人可能还是你，但是整个保险的拥有者（具有变更受益人的权利）是你在离岸地（如开曼）设立的一个由当地信托公司管理的信托，此时报送信息的方式会有所不同。因为在CRS下这类信托也可能会被分类成“投资机构”（金融机构的一种），当保险公司发现保险的拥有者（policy owner)是一个信托，而且该信托也属于金融机构的话，保险公司是不需要对这个账户做任何报送工作的，因为在CRS下通常金融机构持有的账户是不属于“需要申报账户”的。此时申报的工作就落在的信托身上，信托作为离岸地开曼的金融机构，会把信托的委托人和受益人信息以及信托下资产（即保险计划）信息一同报送给中国政府。

由此可见，不论是直接购买和持有境外保险还是通过信托公司管理的信托持有保险，只要信托或者保险公司都位于CRS参与国，那么通常都是逃不过CRS的“天网”的。

为什么能通过美国保险规避CRS？

理由很简单，美国并未加入CRS。美国并不属于OECD发布的108个已经签署或者承诺签署CRS的国家或地区之一。您在美国所开的银行账户，用其开设投资账户，缴纳保险费用，投资实业都不需向任何国家申报。

而且外国人配置美国寿险，无需缴纳遗产税。下面搬出美国税法条款来正名：

根据美国税法 2015（a）20.2105-1 条，境外人士购买美国寿险，其理赔是完全免税的。就这么简单，这也是为什么全球各国那么多高净值资产客户纷纷飞往美国 购置大额保单的一个重要原因。

那么美国保险本身有什么优势呢？

1、美国的金融体制最完善，而美国的保险业是最有保障的金融产业

提到美国保险行业，许多业内人士无不要先提一点，美国保险行业是多么的完善。美国保险业始于殖民地独立之后，并于二战后进入迅猛发展的阶段，仅仅二十年多年，市场规模就达到世界首位。从1762年第一份保单发出到现在，历经百年的洗练，美国保险业已经相当完善。

之前08年的金融危机让许多银行倒下，可保险公司并未出现倒闭过的案例。政府规定每个保险公司都必须有特别的保证金，它不能承受的风险还有再保险公司来承担。每个州政府又有保险部门及特别的保证金作为额外的再保障。因此，保险业是美国最有保障的金融产业。

2、百年老店更重信誉

美国现在的许多保险公司都有着百年老字号的称号，相关的言辞及理赔流程非常成熟。从未有过理赔找借口或者故意拖延不给予受保人理赔的情况，如果有争议，法律上大多数更维护受保人。这一点比起亚洲几十年的寿险史，可以称得上一点优势。

比如不可争议条款，经过上百年的实践积累，反而是美国成为对不可争议条款要求最宽松的保险市场。美国的保单是这样规定的："在可争议期限届满后，保险公司不得以被保险人在签发保单时，存在欺诈为由进行抗辩。"也就是说即使存在欺诈，保单生效两年之后保险公司也不得以此为由拒绝赔付。

3、产品设计更创新

香港和中国大陆的人寿保险产品一般为定期寿险，终生寿险，储蓄分红型万能险三种。美国的除了这三种，还有投资型和指数型万能险。可以挂钩三大指数—美国标普500、香港恒生指数、德国30DAX指数，投资收益和这些指数走势挂钩，并且投资领域是可以保本的，最低限度是零收益。目前这些金融产品在亚洲还没有。

4、海外资产配置的一种选择

美元的全球回归也意味着持有一定的美元资产配置对于中产阶级以上的人群来讲，美国保险是一种很好的配置途径。美国的储蓄型人寿保险可以快速帮助建立在美国的个人商业信誉（便于申请信用卡、贷款等）。而且保单本身是有价证券，还可以抵押从保险公司贷款。这个贷款手续要远远比银行贷款来的容易，并且是优惠贷款利率，这一点跟香港保险有些类似。

以美国的VOYA保险公司的IUL产品为例
美国现在的IUL（Indexed Universal Life-Global Choice）保险是全球最先进的险种，它将人寿保障，现金投资，长期护理和极重疾险组合成为一个产品。

20年年化回报在 7% - 13%。一般大家熟悉的香港的储蓄险产品年化回报是 5%-6.2%。从现金回报上看，美国IUL产品资金积累会更快。

如何购买美国保险？

中国人到美国来旅游兼购物或出差，有的顺便买买房子，或为投资或为子女上学居住，这些没有美国身份，也不居住在美国的外国人(foreigners)以前是买不到美国的人寿保险。现在越来越多的大保险公司开始放宽限制，允许居住在中国的中国人购买美国的人寿保险。一般要求如下：

1.投保人必须持有效护照和签证，合法进入美国；

2.在美国填写人寿保险申请表；

3.在美国进行免费身体检查（主要是抽血、验尿、测身高体重血压等），体检费用保险公司承担；

4.在美国看一次家庭医生，这样相当于在美国有了健康档案。这样做的好处是大部分情况下可以不需要提供国内的就医记录，避免翻译理解错误等影响客户拿到的费率；

5.在美国的银行开设帐户。（待定）

在美国买保险需要注意的是，美国的法律规定人们不可以直接从保险公司购买保险，必须经过保险经纪或中介,无论通过哪种渠道，得到的计划书和保费都是一样的。

买美国保险一定要人亲自奔赴美国才可以购买，这一点是购买的前提。