贷前调查之细节分析手段

1、约谈关键人员。首先，尽量约见实际控制人，特别是民营企业，实际控制人的思维模式是否与时俱进、为人是否诚信务实、管理经验是否丰富、销售资源是否广阔等，都是衡量企业是否具有发展后劲的关键因素。

2、勾稽基本行为。此法适合于深入判断企业的真实情况。

（1）上下游购销合同，一是核实交易对手是否存在（通过企查查APP），留意公章的规范性，若为我行客户可交叉核实；二是与企业经营模式匹配、盈利合理性、企业谈判地位，可分析交易模式、结算方式与周期。

（2）企业财务报表。可分析企业资产构成、偏好、周转、资金回笼情况等。虽报表与现实总有差距，但各科目设定精准及之间的勾稽关系，还是可见些端倪与不妥。根据企业的实际情况对财务报表的真实可靠性进行全面的评判，做到心中有数。

（3）佐证材料。水电费、银行流水、代发薪数据、纳税证明及申报表、海关申报表等都是企业的经营情况、盈利情况的佐证材料。在材料分析的基础上，最好带着问题到企业现场，多方求证，如企业产品主要有三大类，分三个不同的车间，留意生产看板，与生产现场主管、工人等了解产能、产值、单价等，计算核实实际经营情况。

3、现场调查。最好两到三次以上，每次突击调查。对企业的生产经营场所进行全面深入的观察，包括企业的主营业务、设备状况、开工率、员工数、员工素质（是否熟练）等各方面都企业进行全方位了解，对企业产能进行核实。

4、侧面调查。通过对上下游客户、贷款银行、税务机关、周边企业等多面对企业进行了解和调查。