GL_GL系列 - 总账系统基础（概念）

2014-07-07 Created By BaoXinjian

一、摘要

---

1. 分类账

分类账是公司财务记录的核心，任何事物处理都必须经过这个环节

2. 主要分类账： 按4C定义的用于保存记录的主要分类账

• 科目表
• 日历
• 币种子分类续航会计方法

3. 辅助分类续航： 用于辅助目的， 跨国公司可借助其遵守多种法律要求

可不主要分类账不同：

• 科目表
• 日历
• 币种
• 会计方法
• 分类续航处理选项

4. 分类账的基本要素

• 帐套
• 会计科目结构 - 会计期间 - 本为币币种 - 定义子分类账会计方法

5. 总账中可与分类账共享的元素

• 账户结构
  • 值集
  • 段值
  • 安全性规则
  • 交叉验证规则
• 会计日历
  • 期间
  • 期间类型
• 币种
  • 每日汇率
  • 汇率类型
• 日记账
  • 类别
  • 来源

6. 会计日历

• 定义期间类型
• 总账中预设定的类型有： 月份、季度、年度
• 除了标准期间类型外，可根据需要自定义期间类型

7. 会计期状态

不打开 - 将来可输入 - 打开期间 - 关闭期间 - 永久关闭期间

8. 建立总账会计科目

• 定义科目表结构
• 定义值集
• 定义段值属性
• 定义段值限定词

9. 建立分类账和会计科目设置管理器

• 法人实体
• 业务实体
• 分类账（主分类账和辅助分类账）
• 报告币种
• 子分类账会计
• 公司间和公司内平衡段
• 排序（会计排序和报告排序）

10. 总账中的基本业务

• 日记帐处理
• 日记帐录入/修改
• 日记帐审核
• 日记帐过帐
• 日记帐查询
• 特殊日记帐处理-经常性日记帐、分配日记帐、统计日记帐
• 多币种会计支持
• 查询和报表
• 期末关帐
• 合并
• 预算

 

二、流程分析

---

1. 总账的会计四要素

2. 会计科目状态顺序

3. 创建分类账构成要素

4. 限定词

 5. 日记账分录和会计周期

 

 6. 总账业务内容

7. 财务分录集成

 

8. Oralce Erp的系统架构，11i为set of book，R12为Ledger