各类银行结算账户的开立和使用

基本存款账户

用于办理存款人日志经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取。

开户要求

营业执照“正本”或批文或证明或登记证书

注意事项

一个单位只能在银行开立一个基本存款账户。

一般存款账户

用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。

开户要求：

1.基本存款账户规定的证明文件和开户许可证

2.存款人因向银行借款需要，应出具借款合同

2.存款人因其他结算需要，应出具有关证明

注意事项

该郑虎可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

专用存款账户

用于办理各项专用资金的收付

开户要求：

出具其基本存款账户规定的证明文件、

“基本存款账户开户许可证”和各项专用资金的有关证明文件

临时存款账户

用于办理临时机构及存款人临时经营活动发生的资金收付。

（设立临时机构，异地临时经营活动，注册验资、增资）

开户要求：

临时机构--批文

异地建筑施工及安装单位--营业执照正本及许可证或安装合同

异地从事临时活动的单位--营业执照正本及公司管理批文

注册验资资金--企业名称预先核准通知书或批文

注意事项：

1.临时存款账户有效期最长不得超过2年；

2.临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理；

2.注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付

因设立临时机构和注册验资开立的临时存款账户不需要出具基本存款账户开户许可证

单位银行卡账户的资金（备用金）必须由其基本存款账户转账转入。该账户不得办理现金收付业务。