银行业务中的清算和结算分别是什么样的过程？

根据《中国银联银行卡联网联合技术规范V2.1》定义：

清分 Clearing对交易数据依据机构和交易类型进行分类汇总，并计算结算金额的过程。

清算 Settlement指根据清分结果对交易数据进行净额轧差和提交并完成资金划拨的全过程。

结算 Settlement of Accounts指完成客户账户间资金划拨的全过程。

清算就是“算”：你欠我多少，我欠你多少，咋俩核对核对。给个结果，看最终是你给我钱还是我给你钱。
结算就是“给”：执行清算的结果。到底谁该给谁钱，给吧。

举个例子，用户A在某团购网站上订购了商家A的服务，用支付宝在线支付1000块钱，用户B订购了商家A的服务，花了500块钱，该团购网站抽佣10%。清分：记录用户A支付了1000元=1元（支付宝手续费）+100(公司抽佣费用)+899（商家结算金额）记录用户B支付了500元=1元（支付宝手续费）+50（公司抽佣费用）+449（商家结算金额）清算：计算商家A的结算费用：899+449=1348结算：给商家结算账户打款1348元支付系统实现时一般会把清算和结算模块分离，可以采用实时清算+定时结算方式，清算的金额在经过一定的冻结期后并系统对账准确无误后再结算，结算可采用两种方式：用户自主提现或者系统自动打款

清算=清分+结算

清分=记账+发送指令+算账 ，此阶段主要由清算企业参与。比如:银联、网联

结算=扣费+转账 此阶段主要由清算企业与人民银行的支付系统共同参与。

清分:

A刷POS向商场B付款5000元，A的开户行在建行(发卡行)，商场B的开户行在工行(收单行)。在清分阶段银联系统记下这笔交易计算出这笔交易中发卡行、银联、收单行各自收取多少手续费分别向发卡行与收单行发起交易指令。

结算:

发卡行根据交易指令从A的银行卡账户扣除5000元，并从5000中扣除相应的手续费。剩余的钱银联再扣除相应的手续费，通过人民银行大额支付系统转给收单行，收单行再扣除相应的手续费将剩下的钱打入B的账户。

以上整个过程称之为清算。

中国主要的清算企业:

银联:负责POS与ATM的跨行支付、转账、取款业务，在清分阶段由银联系统完成，结算阶段由银联系统接入大额实时交易系统完成。

网联:

负责支付宝、微信等第三方支付平台的支付与转账业务。清算阶段由网联完成，结算阶段由网联接入网上支付跨行清算系统完成。

人行主要的支付系统:

小额批量支付系统：

除系统维护外，全年7X24小时工作，单笔交易金额小于5W。该系统主要用于社保、工资的发放，银联、网联不接入这个系统。

大额实时支付系统:全年5X21小时工作，5个工作日为周一到周五，一个工作日的计算为23:30到次日20:30。网上支付跨行清算系统:全年7X24时工作，负责网银、手机银行、第三方支付平台的转账与支付业务。

可以看以下这些文章，写的比较系统和详细：

中国支付清算系统概述（上）

中国支付清算系统概述（下）

中国银联支付清算系统概述（上）

中国银联支付清算系统概述（下）