家庭保险100问（第17问子女在国外如何通过保险做传承规划？）

导读：智商决定财富的多少，法商决定财富的归属

   现在很多中产家庭自己考虑移民或者把孩子送往国外，然后争取留在国外。那么留在国内的长辈的财富如何传承给国外的儿孙辈呢？困难有两点：一是中国政府对外汇是有严格的管制的，以前有各种地下通道，现在基本是越来越难了。二就是外国政府，比如美国，它的税法是要继承人的收遗产税的。1000万以上，50%的遗产税。听着，自己辛苦一辈子的血汗，要给“特朗普政府 ”一半，心里恐怕不好受吧？可是，如果没有好的规划，就是有各种不愉快。

        那么保险，能在财富传承过程中起什么作用呢？我们先来看看相关的法律依据。

第一条：《八民会议纪要（民事部分）婚姻家庭部分第5条，第一款》婚姻关系存续期间，夫妻一方作为被保险人依据以外伤害保险合同、健康保险合同获得的“具有人身性质的保险金”，或者夫妻作为受益人依据“以死亡为给付条件的人寿保险合同获得的保险金”，宜认定为个人财产，夫妻双方另有约定的除外。

第二条：《保险法》第四十二条

    被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：

（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；

（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；

（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。

第三条：《个人所得税法》第四条，“保险赔款”免征所得税。

解说：

第一条说的是如果受益人明确指定为夫妻一方，那理赔金属于婚内个人财产，避免了婚姻风险发生时，理赔金作为夫妻共同财产被分走一半。所以，受益人最好明确为自己亲子一方姓名。

第二条说的是保险合同上要明确指定受益人，避免理赔金成为被保险人的遗产，遗产的分发根据继承法来执行，很复杂，并不能保证给到想给的人。（可以参考第16问中的案例）

第三条说的是“保险赔款”免征所得税。

三条联系起来，就是如果有一笔财产想给到某个（些）人，可以事先设计保单：采取杠杆类寿险或者增额终身寿险，投保人在这里并无需特别设定，被保险人为长辈，受益人指定为长辈想让继承资产的人，确定每个人的份额。当长辈身故后，理赔金给到指定受益人，无需交税。

开篇，我们谈到困难有两点，税的问题解决了，那汇率限制的事情如何解决呢？这个可以通过保险公司的性质来解决，比如陆家嘴国泰保险公司，股东是陆家嘴金融和台湾的国泰保险公司。这家公司可以将理赔金直接支付到受益人国外的账户。

到此，开篇的两个困难就都解决了。这就是通过保险规划，实现无损传承。