❤️基金管理公司治理应遵循的十大原则
1. 基金份额持有人利益优先原则
2. 公司独立运作原则
3. 制衡原则
4. 公司的统一性和完整性原则
5. 股东诚信与合作原则
6. 公平对待原则
7. 业务与信息隔离原则
8. 经营运作公开、透明原则
9. 长效激励约束原则
10. 人员敬业原则
❤️股东的权利与义务
1. 权利
（1）收益分配权
（2）表决和监督权
（3）知情权
2. 义务
（1）履行出资义务
（2）尊重公司的独立性
（3）长期投资的理念
❤️股东会的地位及职权
1. 地位
股东会由公司全体股东组成，为公司的最高权力机构。
2. 职权
（1）决定公司的经营方针和投资计划。
（2）选举和更换董事，批准董事的报酬事项；选举和更换由股东代表出任的监事，批准监事的报酬事项。
（3）审议批准公司的年度财务预算方案和经审计的决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。
（4）对公司增加或者减少注册资本或注册资本的任何变更以及任何可以转换为股权的证券的发行作出决议；对股东转让股权作出决议；批准成立、收购或处置公司在中国境内外的任何子公司；对公司合并、分立，变更公司形式，解散和清算作出决议。
（5）修改公司章程，批准对公司经营范围的任何修改。
❤️董事和董事会
1. 董事
（1）董事的责任与义务
①基金公司董事对基金公司合规运作负有勤勉尽责义务。
②董事应对董事会决议承担责任。
（2）独立董事制度的规范
根据相关法律法规，独立董事人数不得少于 3 人，且不得少于董事会人数的 1/3。董事会审议下列事项，应当经过 2/3 以上的独立董事通过：
①公司及基金投资运作中的重大关联交易；
②公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所；
③公司管理的基金的半年度报告和年度报告；
④法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。
2. 董事会
（1）董事会的性质
董事会是对股东负责的决策机构，其成员由股东会决定。董事会可以成立专业委员会，如审计、合规和风险控制、公司战略、提名和薪酬等委员会，作为董事会下设的非常设机构，向董事会负责并报告工作。
董事会负责执行股东会决议，向股东会报告工作。董事会应当加强对公司的战略指导，加强对公司管理层人员履行职责情况和公
（2）董事会的职权
①执行股东会的决议；
②批准总经理制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度，体现公司的统一性和完整性，从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立；
③批准总经理制定的公司经营计划和投资方案；
④聘任、解聘公司高级管理人员及基金经理，并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜；
⑤批准公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易；
⑥审议公司管理的公募基金的定期报告；
⑦批准聘任或者替换会计师事务所。
❤️监事会的职权
1.监督、检查公司的财务状况 ；
2.监督公司董事、总经理执行公司职务时是否存在违反相关法律或公司章程的行为，是否存在损害公司利益的行为。
❤️管理层的相关内容
1. 管理层的职责
（1）基金公司总经理对董事会负责，根据公司章程和董事会授权行使职权，领导和主持公司的管理工作，负责公司的日常经营，并由若干名副总经理等管理层成员提供协助。
（2）公司管理层要按照法律法规要求，完善公司的内部控制制度， 加强自律，严防不当关联交易和利益输送行为，保证公司的独立运作，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金资产的高效运作， 为基金份额持有人和其他资产委托人谋求最大利益，保证资产安全。
2. 管理层在经营管理中应遵守的原则
（1）展现良好的职业操守
（2）维护公司的独立性和完整性
（3）完善内部控制制度和流程
（4）公平对待股东和客户
❤️督察长的相关内容
1. 督察长的权利
（1）督察长应享有充分的知情权和独立的调查权。
（2）督察长有权参加或者列席公司董事会会议、经营决策会议，有权查阅、复制公司相关文件、档案，有权要求相关员工对相关事项做出说明，并向为公司提供审计、法律服务的中介机构了解情况。
（3）如果需要，督察长可以以公司的名义直接聘请外部专业机构或者人员协助工作，费用由公司承担。
2. 督察长的独立性
公司应保证督察长工作的独立性，不得安排或者要求督察长从事基金销售、投资等与其履行职责相冲突的职务和工作。同时公司应该为合规管理提供保障，包括为合规部门配备足够的、具备履职能力的专业人员，建立合规独立性的考核方式和相应的薪酬管理制度。
3. 督察长的聘任
董事会决定督察长的聘任、解聘和考核，决定其薪酬待遇。董事会应当建立和完善督察长考核和薪酬管理制度，应以合规运作为主要标准，促进提高公司合规管理的有效性。
❤️机构设置原则
1. 相互制约和不相容职责分离原则
2. 授权清晰原则
3. 适时性原则
❤️投资决策委员会
1. 投资决策委员会的性质
投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设的议事机构。
2. 投资决策委员会的议事事项
（1）决定公司的投资决策程序及权限设置原则；
（2）决定基金的投资原则、投资目标和投资理念；
（3）决定基金的资产分配比例，制定并定期调整投资总体方案；
（4）审批基金经理提出的行业配置及超过基金净值某一比例重仓个股的投资方案；
（5）审批基金经理的年度投资计划并考核其执行情况；
（6）定期检讨并调整投资限制性指标。
3. 投资决策委员会会议的召开
投资决策委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议又分为例会和年会。年会每年召开一次，审议通过基金年度投资目标和计划；例会每月召开一次，讨论基金投资的各有关事宜。如有必要，召开投资决策委员会临时会议。
❤️产品审批委员会
1. 产品审批委员会的性质
产品审批委员会负责公司所有产品的审核、决策和监督执行。
2. 产品审批委员会的议事事项
（1）讨论、制定公司产品战略；
（2）审核具体产品方案，评估产品运作风险；
（3）根据销售适用性原则，确定发行产品的风险等级。
3. 产品审批委员会会议的召开
产品审批委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议可以每季度召开一次，产品审批委员会成员可以根据实际需要提议召开产品审批委员会临时会议。
❤️风险控制委员会
1. 风险控制委员会的性质
风险控制委员会负责对公司经营和管理中的所有风险，包括法律合规风险、操作风险、道德风险、市场风险、流动性风险等进行全面控制，确保公司风险控制战略与公司经营目标保持一致。
2. 风险控制委员会的主要职责
①负责对公司运作的整体风险进行控制；
②审定公司内部控制制度并监督执行的有效性；
③听取基金投资运作报告和评估基金资产运作风险并做出决定；
④对公司运作中存在的风险问题和隐患进行研究并做出控制决策；
⑤审阅监察稽核报告及绩效与风险评估报告。
3. 风险控制委员会会议的召开
风险控制委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议可以每月召开一次；对于突发事件，经委员会成员提议可以召开临时会议。
❤️运营估值委员会
运营估值委员会可以包括 IT 治理委员会和估值委员会。
（1）IT治理委员会
① IT 治理委员会的职责
负责制定公司 IT 规划，使公司 IT 规划与公司发展战略一致， 符合公司经营对 IT 的要求。
②IT治 理 委 员 会 的 组 成IT 治理委员会一般由负责 IT 的高管人员、IT 部门负责人、相关业务负责人、财务负责人、内部控制负责人及部分技术骨干人员组成，其中 IT 人员的比例应在 30% 以上。
③IT治理委员会会议的召开IT治理委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议可以每季度召开一次，IT 治理委员会成员可以根据实际需要提议召开委员会临时会议。
④ IT委员会所议事项
a. 拟订公司IT治理目标和IT治理工作计划；
b. 审议公司IT发展规划；
c. 审议公司年度IT工作计划和IT预算；
d. 审议公司重大IT项目立项、投入和优先级；
e. 审议公司IT管理制度和重要流程；
f. 制订与IT治理相关的培训和教育工作计划；
g. 检查所拟订和审议事项的落实和执行情况；
h. 组织评估公司IT重大事项并提出处置意见；
i. 向公司管理层报告IT治理状况。
（2）估值委员会
①估值委员会的职责
负责公司资产估值相关决策及执行，保证资产估值的公平、合理。
②估值委员会的组成
估值委员会由公司主管基金运营的副总经理、督察长、投资/ 研究总监、合规风控部门、基金运营部等相关人员组成。
③估值委员会会议的召开
估值委员会会议可以分为定期会议和临时会议。定期会议可以每季度召开一次，评估公司的估值政策和程序等；而临时性会议主要讨论具体投资品种的估值方法和调整。
④估值委员会所议事项
a. 制定、修订公司的估值政策及程序；
b. 制定、修订估值流程及人员的分工和职责；
c. 制定、修订投资品种的估值方法；
d. 其他需要估值委员会审议的事项。
❤️投资、研究、交易部门
1. 投资部
（1）投资部的分类
投资部按照投资标的可以细分为权益部、债券部、衍生投资部、国际投资部等；按照客户来源，可以细分为公募基金投资部、专户投资部、年金投资部、保险资金投资部、社保资金投资部等。
（2）投资部的职责
①投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划进行股票选择和组合管理，向交易部下达投资指令。
图片②投资部还担负投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。
2. 研究部
（1）研究部的分类
研究部根据研究重点不同，可以细分为宏观研究部、行业和个股研究部、债券研究部等。
（2）研究部的性质
研究部是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析。
（3）研究部的主要职责
研究部的主要职责是通过对宏观经济、行业状况、市场行情和上市公司价值变化的详细分析和研究，向基金投资部门提供研究报告及投资计划建议，为投资提供决策依据。
3. 交易部
（1）交易部的性质
交易部是基金投资运作的具体执行部门，负责组织、制定和执行交易计划。
（2）交易部的主要职责
交易部的主要职责是执行投资部的交易指令，记录并保存每日投资交易情况，保持与各证券交易商的联系并控制相应的交易额度，负责基金交易席位的安排、交易量管理，等等。
❤️产品营销部门
1. 产品部的主要职责
（1）根据公司战略，在贴近客户需求、敏锐把握市场投资机会和公司业绩能力的基础上，研究制定公司中长期产品开发战略和实施计划；
（2）负责具体产品的创新、设计工作，产品的后续运作分析与评估。
2. 营销部的主要职责
（1）根据公司长远发展目标，负责制定公司中长期品牌战略和实施规划，高效规范、管理公司品牌形象；
（2）制定品牌宣传计划及活动并组织实施；
（3）通过多种营销手段，支持产品新发及持续营销；
（4）负责公共关系维护及媒体管理。
3. 销售部的主要职责
销售部的主要职责是负责拓展、管理与渠道、机构客户的合作关系，实施公司销售策略、业务计划，包括新基金发行、持续营销等活动。
4. 客户服务部的主要职责
基金公司一般设有客户服务中心，通过呼叫中心、互联网、移动端等多种形式，回答客户的问题，协调公司内部解决客户的投诉，为客户提供良好的专业服务，提高客户的满意度和忠诚度。
❤️合规与风险部门
1. 监察稽核部的主要职责
监察稽核部负责公司的法律合规事务，在规范公司运作、保护基金持有人合法权益、完善公司内部控制制度、查错防弊、堵塞漏洞方面起到了相当重要的作用。主要职责是：监督检查基金运作和公司运作的合法、合规情况及公司内部控制情况，并及时向管理层报告。
2. 风险管理部的主要职责
风险管理部负责对公司经营过程中产生的或潜在的风险进行有效识别、管理和报告。主要职责包括：
（1）识别潜在风险；
（2）制定有效控制投资风险的方案；
（3）落实投资风险分析及控制；
（4）对基金组合进行业绩归因分析，分析投资运作过程的有效性；
（5）及时、准确地做出风险报告并提出针对性建议，与管理层及投资团队沟通。
❤️后台运营部门
1. 注册登记、资金清算和基金会计部门的主要职责
注册登记、资金清算和基金会计部门围绕基金公司的基金组合和其他资产组合提供服务。
2. 信息技术部的主要职责
（1）信息技术部是公司运营的支持部门，负责公司信息化平台的规划、建设；
（2）根据公司的业务发展和管理需求制定系统软、硬件标准；
（3）根据证券投资的风险防范要求，制定系统的安全策略和安全防范等级；
（4）组织对软、硬件和外包服务等供应商进行筛选和评估；
（5）组织制定和审核系统运营和维护规程，监督系统运营管理状况， 处理重大系统故障，确保公司业务及日常运作的顺畅；
（6）制定信息技术培训计划，组织对全体员工进行信息技术应用培训。
❤️其他支持性部门
1. 人力资源部的主要职责
人力资源部的职责是制定适合公司战略发展需要的人力资源管理体系，制定和实施薪酬福利方案，制定和实施公司的招聘计划、招聘流程，建立完善的绩效管理体系和绩效考核制度。
2. 财务部的主要职责
财务部是负责处理基金管理公司自身财务事务的部门，具体职责包括有关费用支付、管理费收缴、公司员工的薪酬发放、公司年度财务预算和决算等。
3. 行政管理部的主要职责
行政管理部是基金管理公司的后勤部门，为基金管理公司的日常运作提供文件管理、文字秘书、劳动保障、员工聘用、人力资源培训等行政事务的后台支持。
❤️基金管理公司风险管理的原则
1. 最高性原则
2. 全面性原则
3. 权责匹配原则
4. 独立性原则
5. 定性和定量相结合原则
6. 适时性原则
❤️董事会风险管理职责
董事会对有效的风险管理承担最终责任，履行的风险管理职责是：
（1）确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略；
（2）审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案，批准公司基本风险管理制度；
（3）审议公司风险管理报告；
（4）可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责。
❤️管理层风险管理职责
公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，履行的风险管理职责是：
（1）根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，并确保风险管理制度得以全面、有效执行；
（2）在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，并按章程或董事会相关规定履行报告程序；
（3）根据公司风险管理战略和各职能部门与业务单元职责分工， 组织实施风险解决方案；
（4）组织各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；
（5）向董事会或董事会下设专门委员会提交风险管理报告。
❤️风险管理委员会风险管理职责
为协助管理层履行风险管理职能，公司管理层下可以设立履行风险管理职能的委员会，协助管理层履行以下职责：
（1）指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；
（2）制订相关风险控制政策；
（3）审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系，并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致；
（4）识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案；
（5）识别和评估新产品、新业务的新增风险，并制定控制措施；
（6）重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出控制措施和解决方案；
（7）根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。
❤️风险管理职能部门风险管理职责
风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责。风险管理职能部门或岗位的职责包括：
（1）执行公司的风险管理战略和决策，拟定公司风险管理制度，
（2）对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型， 组织推动建立、持续优化风险管理信息系统；
（3）对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议；
（4）负责督促相关部门落实公司管理层或其下设风险管理职能委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检查、评估和报告。
❤️各业务部门风险管理职责
基金公司各业务部门应当执行风险管理的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理制度和流程的有效性负责。各业务部门应当承担如下职责：
（1）遵循公司风险管理政策，研究制定本部门或业务单元业务决策和运作的各项制度流程并组织实施；
（2）随着业务的发展，对本部门或业务单元的主要风险进行及时的识别、评估、检讨、回顾，提出应对措施或改进方案，并具体实施；
（3）严格遵守风险管理制度和流程，及时、准确、全面、客观地将本部门的风险信息和监测情况向管理层和风险管理职能部门或岗位报告；
（4）配合和支持风险管理职能部门或岗位的工作。
在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，负责具体风险管理职责的实施。
❤️风险分类
从基金公司内外部面临的风险来看，基金公司日常运营中的风险可以分为业务风险、投资风险和操作风险三大类。另一类风险是非正常经营情况下的危机处理，即业务持续风险。
（1）投资风险
主要包括：市场风险、流动性风险、信用风险。
（2）操作风险
主要包括：制度和流程风险、信息系统风险、人员的风险。
（3）业务持续风险
危机处理应遵循的原则包括：完备性原则、预防为主的原则、及时报告原则、优先性原则、相互协作原则、尽快恢复原则、积极沟通原则以及认真总结原则。
❤️风险管理程序
1. 风险识别
2. 风险评估
3. 风险应对
4. 风险报告和监控（核心操作环节）
5. 风险管理体系的评价