经营计划与经营利润分析动态报表的实现--业务需求

准备做一个公司经营计划与经营利润分析动态报表，完成：

1、从SBO经营数据库中添加财务预算功能，每月将各个公司财务预算费用录入到SBO数据库中

2、每月需要填写的财务预算费用包括各个门店的经营、利润、费用等预算费用信息

• 输入的预算费用项目可以扩展
• 新门店规划开业时随着加入新门店自动加入
• 新开业的门店其预算项目同老门店当前的预算费用项目
• 扩展的费用项目支持自扩展时刻对所有门店有效

3、需要分析的业务先期包括：计划预算、实际发生、预算费率、实际费率，但是随着业务的需要可以扩展

4、参与分析单位包括公司总部及其下属公司，下属公司是可以动态增加的

5、需要对参与分析的所有单位的所有项目进行汇总，汇总包括两种方式：累加、平均

6、参与分析的项目先期包括以下91项，分析项目是可以动态增加的。

• 分析项目可以分为以下几种类型：
  • 录入型：比如预算信息，来源于人工录入，在统计分析之前要求相关人员手工录入，统计时从录入的表单中提取录入的信息
  • 检索型：按照定义的规则从Sbo数据库中提取指定数据表中满足定义条件的指定信息，多用于检索经营金额或者费用
  • 统计型：按照定义的公式对分析报表中的指定信息进行汇总，统计类型包括
    • 同列加：theSameColumnSum(指定列，起始行，技术行)
    • 散列加：theDispereSum(C01, C02, C03, ..., CNM)，Cij表示第i行第j列的数据
    • 减、乘、除、混合运算
    • 百分比
    • 同行同列汇总：将所有分公司的某个业务数据进行汇总，同行同列汇总包括两种方式
      • 累加求和
      • 累加求平均值
• 录入型字段可能是不确定的，可以扩展的，软件需要根据录入型字段的定义表，动态提供一个友好的交互界面，由相关人员在指定时段内录入信息
• 分析结果支持格式显示，支持如下几种显示格式
  • 货币型显示（两位小数显示）
  • 负数红色显示
  • 百分比显示，带符号值
• 分析项目包括以下91种
  商品销售收入（含税）：   
  一、商品销售收入：   
  毛利率   
    减：商品销售成本   
    减：主营业务税金及附加   
  二、主营业务利润：   
    减：人工费用   
       ⑴基本工资   
  编制人数   
  人均工资   
       ⑵奖金及提成   
       ⑶商务费   
       ⑷社保金   
       ⑸计提福利费   
       ⑹计提工会经费   
       ⑺计提职工教育经费   
       ⑻保安费   
       ⑼DM单劳务发放费   
       ⑽招聘费   
       ⑾培训费   
    减：固定费用   
       ⑴折旧费   
       ⑵无形资产摊销   
       ⑶装修费摊销   
       ⑷租赁费   
         ―门店租赁   
         ―仓库租赁   
         ―办公楼租赁   
       ⑸开办费摊销   
       ⑹低值易耗品摊销   
    减：变动费用   
       ⑴广宣费   
          ―媒介推广(企划使用)   
          ―促销推广(企划使用)   
          ―新闻推广(企划使用)   
          ―自主推广(门店使用)   
       ⑵物流运输费   
          ―配送   
          ―调拨   
          ―装卸   
          ―总部物流费   
          ―其他   
       ⑶POS机手续费   
       ⑷财务费用（利息收入以“－”填列）   
    减：行政管理费用   
       ⑴水费   
       ⑵电费   
       ⑶办公费   
          ―办公用品   
          ―发票印制费   
          ―其他办公费   
       ⑷小车费   
          ―汽油费   
          ―维修费   
          ―养路、保险费   
          ―停车过路费   
          ―其他车辆费用   
      ⑸差旅费   
      ⑹业务招待费   
          ―交际招待   
          ―客商招待   
          ―内部招待   
       ⑺移动通讯费   
       ⑻固定电话费   
       ⑼卖场费   
           ―零星装饰   
           ―用品维修   
           ―日常修理维护   
       ⑾咨询及中介费   
       ⑿宽带网络费   
    ⒀工装费   
    ⒁财产保险费   
       ⒂其他费用   
    减：地方行政费   
       ⑴城管   
       ⑵消防   
       ⑶工商   
       ⑷税务   
       ⑸其他   
  管理费用－税金及附加   
  期间费用小计：   
    加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）   
             ⑴其他业务户收入   
             ⑵其他业务户支出   
  三、营业利润（亏损以“－”号填列）   
    加：营业外收支净额（亏损以“－”号填列）   
             ⑴ 营业外收入   
             ⑵营业外支出   
  四、利润总额（亏损以“－”号填列）   
    减：所得税   
  五、净利润（亏损以“－”号填列）