上次给大家分享了《2017年最全的excel函数大全6—日期和时间函数（下）》，这次分享给大家财务函数（上）。
ACCRINT 函数—返回定期支付利息的债券的应计利息
描述
返回定期付息证券的应计利息。
用法
ACCRINT(issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
ACCRINT 函数用法具有下列参数：
Issue 必需。 有价证券的发行日。
First_interest 必需。 有价证券的首次计息日。
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Rate 必需。 有价证券的年息票利率。
Par 必需。 证券的票面值。 如果省略此参数，则 ACCRINT 使用 ￥10,000。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
calc_method 可选。 一个逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。 如果值为 TRUE (1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。 如果值为 FALSE (0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。 如果不输入此参数，则默认为 TRUE。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
issue、first_interest、settlement、frequency 和 basis 将被截尾取整。
如果 issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期，则 ACCRINT 将返回 #VALUE! 错误值。
如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0，则 ACCRINT 将返回 #NUM! 错误值。
如果 frequency 不是数字 1、2 或 4，则 ACCRINT 将返回 #NUM! 错误值。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 ACCRINT 将返回 #NUM! 错误值。
如果 issue ≥ settlement，则 ACCRINT 将返回 #NUM! 错误值。
函数 ACCRINT 的计算公式如下：
其中：
Ai = 奇数期内第 i 个准票息期的应计天数。
NC = 奇数期内的准票息期期数。 如果该数含有小数位，则向上进位至最接近的整数。
NLi = 奇数期内准票息期的正常天数。
案例
ACCRINTM 函数—返回在到期日支付利息的债券的应计利息
描述
返回在到期日支付利息的有价证券的应计利息。
用法
ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
ACCRINTM 函数用法具有下列参数：
Issue 必需。 有价证券的发行日。
Settlement 必需。 有价证券的到期日。
Rate 必需。 有价证券的年息票利率。
Par 必需。 证券的票面值。 如果省略此参数，则 ACCRINTM 使用 ￥10,000。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。
如果 issue 或 settlement 不是有效日期，则 ACCRINTM 将返回 #VALUE! 错误值。
如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。
如果 issue ≥ settlement，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。
ACCRINTM 的计算公式如下：
ACCRINTM = par x rate x A/D
其中：
A = 按月计算的应计天数。 在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。
D = 年基准数。
案例 
AMORDEGRC 函数—使用折旧系数返回每个记帐期的折旧值
描述
返回每个结算期间的折旧值。 该函数主要为法国会计系统提供。 如果某项资产是在该结算期的中期购入的，则按直线折旧法计算。 该函数与函数 AMORLINC 相似，不同之处在于该函数中用于计算的折旧系数取决于资产的寿命。
用法
AMORDEGRC(cost, date_purchased, first_period, salvage, period, rate, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
AMORDEGRC 函数用法具有下列参数：
Cost 必需。 资产原值。
Date_purchased 必需。 购入资产的日期。
First_period 必需。 第一个期间结束时的日期。
Salvage 必需。 资产在使用寿命结束时的残值。
Period 必需。 期间。
Rate 必需。 折旧率。
Basis 可选。 要使用的年基准。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
此函数返回折旧值，截止到资产生命周期的最后一个期间，或直到累积折旧值大于资产原值减去残值后的成本价。
折旧系数为：
最后一个期间之前的那个期间的折旧率将增加到 50%，最后一个期间的折旧率将增加到 100%。
如果资产的生命周期在 0 到 1、1 到 2、2 到 3 或 4 到 5 之间，将返回 #NUM! 错误值。
案例
AMORLINC 函数—返回每个记帐期的折旧值
描述
返回每个结算期间的折旧值。 该函数主要为法国会计系统提供。 如果某项资产是在该结算期的中期购入的，则按直线折旧法计算。
用法
AMORLINC(cost, date_purchased, first_period, salvage, period, rate, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
AMORLINC 函数用法具有下列参数：
Cost 必需。 资产原值。
Date_purchased 必需。 购入资产的日期。
First_period 必需。 第一个期间结束时的日期。
Salvage 必需。 资产在使用寿命结束时的残值。
Period 必需。 期间。
Rate 必需。 折旧率。
Basis 可选。 要使用的年基准。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
案例
COUPDAYBS 函数—返回从票息期开始到结算日之间的天数
描述
COUPDAYBS 函数返回从付息期开始到结算日的天数。
用法
COUPDAYBS(settlement, maturity, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
COUPDAYBS 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
所有参数都将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 COUPDAYBS 返回错误值 #VALUE!。
如果 frequency 不为数字 1、2 或 4，则 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。
案例
COUPDAYS 函数—返回包含结算日的票息期天数
描述
返回结算日所在的付息期的天数。
用法
COUPDAYS(settlement, maturity, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
COUPDAYS 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
所有参数都将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 COUPDAYS 返回 错误值 #VALUE!。
如果 frequency 不为数字 1、2 或 4，则 COUPDAYS 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 COUPDAYS 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 COUPDAYS 返回 错误值 #NUM!。
案例
COUPDAYSNC 函数—返回从结算日到下一票息支付日之间的天数
描述
返回从结算日到下一票息支付日之间的天数。
用法
COUPDAYSNC(settlement, maturity, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
COUPDAYSNC 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
所有参数都将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 COUPDAYSNC 返回错误值 #VALUE!。
如果 frequency 不为数字 1、2 或 4，则 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!
如果 settlement ≥ maturity，则 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。
案例
COUPNCD 函数—返回结算日之后的下一个票息支付日
描述
返回一个表示在结算日之后下一个付息日的数字。
用法
COUPNCD(settlement, maturity, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
COUPNCD 函数用法具有以下参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
所有参数都将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 COUPNCD 返回 错误值 #VALUE!。
如果 frequency 不为数字 1、2 或 4，则 COUPNCD 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 COUPNCD 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 COUPNCD 返回 错误值 #NUM!。
案例
COUPNUM 函数—返回结算日与到期日之间可支付的票息数
描述
返回在结算日和到期日之间的付息次数，向上舍入到最近的整数。
用法
COUPNUM(settlement, maturity, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
COUPNUM 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
所有参数都将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 COUPNUM 返回 错误值 #VALUE!。
如果 frequency 不为数字 1、2 或 4，则 COUPNUM 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 COUPNUM 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 COUPNUM 返回 错误值 #NUM!。
案例
COUPPCD 函数—返回结算日之前的上一票息支付日
描述
返回表示结算日之前的上一个付息日的数字。
用法
COUPPCD(settlement, maturity, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
COUPPCD 函数用法具有以下参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
所有参数都将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 COUPPCD 返回 错误值 #VALUE!。
如果 frequency 不为数字 1、2 或 4，则 COUPPCD 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 COUPPCD 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 COUPPCD 返回 错误值 #NUM!。
案例
CUMIPMT 函数— 返回两个付款期之间累积支付的利息
描述
返回一笔贷款在给定的 start_period 到 end_period 期间累计偿还的利息数额。
用法
CUMIPMT(rate, nper, pv, start_period, end_period, type)
CUMIPMT 函数用法具有下列参数：
Rate 必需。 利率。
Nper 必需。 总付款期数。
pv 必需。 现值。
Start_period 必需。 计算中的首期。 付款期数从 1 开始计数。
End_period 必需。 计算中的末期。
Type 必需。 付款时间类型。
其他
请确保指定 rate 和 nper 所用的单位是一致的。 如果要以百分之十的年利率按月支付一笔四年期的贷款，则 rate 使用 10%/12，nper 使用 4*12。 如果对相同贷款每年还一次款，则 rate 使用 10%，nper 使用 4。
如果 rate ≤ 0、nper ≤ 0 或 pv ≤ 0，则 CUMIPMT 返回 错误值 #NUM!。
如果 start_period < 1、end_period < 1 或 start_period > end_period，则 CUMIPMT 返回 错误值 #NUM!。
如果 type 不为数字 0 或 1，则 CUMIPMT 返回 错误值 #NUM!。
案例
注释:
将利率除以 12 得出月利率。 支付的年数乘以 12 将得到支付的次数。
在 Excel Online 中，若要按正确格式查看结果，请选择相应单元格，在“开始”选项卡的“数字”组中，单击“数字格式”旁边的箭头，然后单击“常规”。
CUMPRINC 函数—返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金
描述
返回一笔贷款在给定的 start_period 到 end_period 期间累计偿还的本金数额。
用法
CUMPRINC(rate, nper, pv, start_period, end_period, type)
CUMPRINC 函数用法具有下列参数：
Rate 必需。 利率。
Nper 必需。 总付款期数。
pv 必需。 现值。
Start_period 必需。 计算中的首期。 付款期数从 1 开始计数。
End_period 必需。 计算中的末期。
Type 必需。 付款时间类型。
其他
请确保指定 rate 和 nper 所用的单位是一致的。 如果要以百分之十二的年利率按月支付一笔四年期的贷款，则 rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12。 如果对相同贷款每年还一次款，则 rate 应为 12%，nper 应为 4。
如果 rate ≤ 0、nper ≤ 0 或 pv ≤ 0，则 CUMPRINC 返回 错误值 #NUM!。
如果 start_period < 1，end_period < 1 或 start_period > end_period，则 CUMPRINC 返回 错误值 #NUM!。
如果 type 不为数字 0 或 1，则 CUMPRINC 返回 错误值 #NUM!。
案例
注释:
将利率除以 12 得出月利率，将支付的年数乘以 12 将得到支付的次数。
在 Excel Web App 中，若要按正确格式查看结果，请选择相应单元格，在“开始”选项卡的“数字”组中，单击“数字格式”旁边的箭头，然后单击“常规”。
DB 函数—使用固定余额递减法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值
描述
使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。
用法
DB(cost, salvage, life, period, [month])
DB 函数用法具有下列参数：
Cost 必需。 资产原值。
Salvage 必需。 折旧末尾时的值（有时也称为资产残值）。
Life 必需。 资产的折旧期数（有时也称作资产的使用寿命）。
Period 必需。 您要计算折旧的时期。 Period 必须使用与 life 相同的单位。
Month 可选。 第一年的月份数。 如果省略月份，则假定其值为 12。
其他
固定余额递减法计算固定速率的折旧。 DB 使用下面的公式计算一个阶段的折旧值：
(cost - 前期折旧总值 ) * rate
其中：
rate = 1 - ((salvage / cost) ^ (1 / life))，保留 3 位小数
第一个和最后一个时期的折旧值是特殊情况。 对于第一个时期，DB 的计算公式为：
成本 * 费率 * 月份/12
对于最后一个周期，函数 DB 的计算公式为：
((cost - 前期折旧总值) * rate * (12 - month)) / 12
案例
DDB 函数—使用双倍余额递减法或其他指定方法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值
描述
用双倍余额递减法或其他指定方法，返回指定期间内某项固定资产的折旧值。
用法
DDB(cost, salvage, life, period, [factor])
DDB 函数用法具有下列参数：
Cost 必需。 资产原值。
Salvage 必需。 折旧末尾时的值（有时也称为资产残值）。 该值可以是 0。
Life 必需。 资产的折旧期数（有时也称作资产的使用寿命）。
Period 必需。 您要计算折旧的时期。 Period 必须使用与 life 相同的单位。
Factor 可选。 余额递减速率 如果省略 factor，则假定其值为 2（双倍余额递减法）。
重要: 这五个参数都必须是正数。
其他
双倍余额递减法以加速的比率计算折旧。 折旧在第一阶段是最高的，在后继阶段中会减少。 DDB 使用下面的公式计算一个阶段的折旧值：
最小值 ((cost-前期折旧总值) * (因素/life) (cost-残-前期折旧总值过去期间))
如果不想使用双倍余额递减法，请更改余额递减速率。
当折旧大于余额递减计算值时，如果希望转换到直线余额递减法，请使用 VDB 函数。
案例
DISC 函数—返回债券的贴现率
描述
返回有价证券的贴现率。
用法
DISC(settlement, maturity, pr, redemption, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
DISC 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Pr 必需。 有价证券的价格（按面值为 ￥100 计算）。
Redemption 必需。 面值 ￥100 的有价证券的清偿价值。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
Settlement、maturity 和 basis 将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 DISC 返回 错误值 #VALUE!。
如果 pr ≤ 0 或 redemption ≤ 0，则 DISC 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 DISC 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 DISC 返回 错误值 #NUM!。
函数 DISC 的计算公式如下：
其中：
B = 一年之中的天数，取决于年基准数。
DSM = 结算日与到期日之间的天数。
案例
DOLLARDE 函数—将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格
描述
将以整数部分和分数部分表示的价格（例如 1.02）转换为以小数部分表示的价格。 分数表示的金额数字有时可用于表示证券价格。
该值的分数部分除以一个指定的整数。 例如，如果要以十六进制形式来表示价格，则将分数部分除以 16。 在这种情况下，1.02 表示 $1.125 ($1 + 2/16 = $1.125)。
用法
DOLLARDE(fractional_dollar, fraction)
DOLLARDE 函数用法具有下列参数：
Fractional_dollar 必需。 以整数部份和分数部分表示的数字，用小数点隔开。
Fraction 必需。 用作分数中的分母的整数。
其他
如果 fraction 不是整数，将被截尾取整。
如果 fraction 小于 0，则 DOLLARDE 返回 错误值 #NUM!。
如果 fraction 大于等于 0 且小于 1，则 DOLLARDE 返回 错误值 #DIV/0!。
案例
DOLLARFR 函数—将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格
描述
使用 DOLLARFR 将小数转换为分数表示的金额数字，如证券价格。
用法
DOLLARFR(decimal_dollar, fraction)
DOLLARFR 函数用法具有下列参数：
Decimal_dollar 必需。 小数。
Fraction 必需。 用作分数中的分母的整数。
其他
如果 fraction 不是整数，将被截尾取整。
如果 fraction 小于 0，则 DOLLARFR 返回 错误值 #NUM!。
如果 fraction 为 0，则 DOLLARFR 返回 错误值 #DIV/0!。
案例
DURATION 函数—返回定期支付利息的债券的每年期限
描述
返回假设面值 ￥100 的定期付息有价证券的修正期限。 期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。
用法
DURATION(settlement, maturity, coupon, yld, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
DURATION 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Coupon 必需。 有价证券的年息票利率。
Yld 必需。 有价证券的年收益率。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
Settlement、maturity、frequency 和 basis 将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 DURATION 返回 错误值 #VALUE!。
如果 coupon < 0 或 yld < 0，则 DURATION 返回 错误值 #NUM!。
如果 frequency 不是数字 1、2 或 4，则 DURATION 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 DURATION 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 DURATION 返回 错误值 #NUM!。
案例
EFFECT 函数—返回年有效利率
描述
利用给定的名义年利率和每年的复利期数，计算有效的年利率。
用法
EFFECT(nominal_rate, npery)
EFFECT 函数用法具有下列参数：
Nominal_rate 必需。 名义利率。
Npery 必需。 每年的复利期数。
其他
Npery 将被截尾取整。
如果任一参数为非数值型，则 EFFECT 返回 错误值 #VALUE!。
如果 Nominal_rate ≤ 0 或 Npery < 1，则 EFFECT 返回 错误值 #NUM!。
函数 EFFECT 的计算公式为：
EFFECT (nominal_rate,npery) 通过 effective_rate=(1+(nominal_rate/npery))*npery -1 与 NOMINAL(effect_rate,npery) 相关。
案例
FV 函数—返回一笔投资的未来值
描述
FV 是一个财务函数，用于根据固定利率计算投资的未来值。 可以将 FV 与定期付款、固定付款或一次付清总额付款结合使用。
使用 Excel 公式指导找到一系列付款的未来值。同时，您将了解如何在公式中使用 FV 函数。
也可以使用 Excel 公式指导找到单个的未来值、 付清付款。
用法
FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])
有关函数 FV 中各参数以及年金函数的详细信息，请参阅函数 PV。
FV 函数用法具有下列参数：
Rate 必需。 各期利率。
Nper 必需。年金的付款总期数。
Pmt 必需。 各期所应支付的金额，在整个年金期间保持不变。 通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。 如果省略 pmt，则必须包括 pv 参数。
pv 可选。 现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。 如果省略 pv，则假定其值为 0（零），并且必须包括 pmt 参数。
Type 可选。 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 如果省略 type，则假定其值为 0。
其他
请确保指定 rate 和 nper 所用的单位是一致的。 如果贷款为期四年（年利率 12%），每月还一次款，则 rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12。 如果对相同贷款每年还一次款，则 rate 应为 12%，nper 应为 4。
对于所有参数，支出的款项，如银行存款，以负数表示；收入的款项，如股息支票，以正数表示。
案例
案例 2
案例 3
案例 4
FVSCHEDULE 函数—返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值
描述
返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值。 使用 FVSCHEDULE 通过变量或可调节利率计算某项投资未来的价值。
用法
FVSCHEDULE(principal, schedule)
FVSCHEDULE 函数用法具有下列参数：
Principal 必需。 现值。
计划 必需。 要应用的利率数组。
其他
Schedule 中的值可以是数字或空白单元格；其他任何值都将生成 FVSCHEDULE 的错误值 #VALUE!。 空白单元格被视为 0（没有利率）。
案例
INTRATE 函数—返回完全投资型债券的利率
描述
返回完全投资型证券的利率。
用法
INTRATE(settlement, maturity, investment, redemption, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
INTRATE 函数用法具有以下参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Investment 必需。 有价证券的投资额。
Redemption 必需。 有价证券到期时的兑换值。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
Settlement、maturity 和 basis 将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 INTRATE 返回 错误值 #VALUE!。
如果 investment ≤ 0 或 redemption ≤ 0，则 INTRATE 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 INTRATE 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 INTRATE 返回 错误值 #NUM!。
函数 INTRATE 的计算公式如下：
其中：
B = 一年之中的天数，取决于年基准数。
DIM = 结算日与到期日之间的天数。
案例
IPMT 函数—返回一笔投资在给定期间内支付的利息
描述
基于固定利率及等额分期付款方式，返回给定期数内对投资的利息偿还额。
用法
IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type])
IPMT 函数用法具有以下参数：
Rate 必需。 各期利率。
Per 必需。 用于计算其利息数额的期数，必须在 1 到 nper 之间。
Nper 必需。年金的付款总期数。
Pv 必需。 现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。
Fv 可选。 未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。 如果省略 fv，则假定其值为 0（例如，贷款的未来值是 0）。
Type 可选。 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。 如果省略 type，则假定其值为 0。
其他
请确保指定 rate 和 nper 所用的单位是一致的。 如果贷款为期四年（年利率 12%），每月还一次款，则 rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12。 如果对相同贷款每年还一次款，则 rate 应为 12%，nper 应为 4。
对于所有参数，支出的款项，如银行存款，以负数表示；收入的款项，如股息支票，以正数表示。
案例 
IRR 函数—返回一系列现金流的内部收益率
描述
返回由值中的数字表示的一系列现金流的内部收益率。 这些现金流不必等同，因为它们可能作为年金。 但是，现金流必须定期（如每月或每年）出现。 内部收益率是针对包含付款（负值）和收入（正值）的定期投资收到的利率。
用法
IRR(values, [guess])
IRR 函数用法具有下列参数：
Values 必需。 数组或单元格的引用，这些单元格包含用来计算内部收益率的数字。
Values 必须包含至少一个正值和一个负值，以计算返回的内部收益率。
IRR 使用值的顺序来说明现金流的顺序。 一定要按您需要的顺序输入支出值和收益值。
如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略。
Guess 可选。 对函数 IRR 计算结果的估计值。
Microsoft Excel 使用迭代法计算函数 IRR。 从 guess 开始，IRR 不断修正计算结果，直至其精度小于 0.00001%。 如果 IRR 运算 20 次，仍未找到结果，则返回 错误值 #NUM!。
多数情况下，不必为 IRR 计算提供 guess 值。 如果省略 guess，则假定它为 0.1 (10%)。
如果 IRR 返回 错误值 #NUM!，或结果不接近您预期的值，可用另一个 guess 值重试。
其他
函数 IRR 与净现值函数 NPV 密切相关。 IRR 计算的收益率是与 0（零）净现值对应的利率。 下列公式说明了 NPV 与 IRR 的关联方式：
NPV(IRR(A2:A7),A2:A7) 等于 1.79E-09 [按照 IRR 计算的精度，此值实际上是 0（零）。]
案例 
ISPMT 函数—计算特定投资期内要支付的利息
描述
计算特定投资期内要支付的利息。
用法
ISPMT(rate, per, nper, pv)
ISPMT 函数用法具有下列参数：
Rate 必需。 投资的利率。
Per 必需。 用于计算利息的期数，必须介于 1 和 nper 之间。
Nper 必需。 投资的总支付期数。
Pv 必需。 投资的现值。 对于贷款来说，pv 是贷款金额。
其他
请确保指定 rate 和 nper 所用的单位是一致的。 如果要以百分之十二的年利率按月支付一笔四年期的贷款，则 rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12。 如果对相同贷款每年还一次款，则 rate 应为 12%，nper 应为 4。
对于所有参数，支出的款项，如银行存款或其他取款，以负数表示；收入的款项，如股息支票和其他存款，以正数表示。
案例 
MDURATION 函数—返回假设面值为 ￥100 的有价证券的 Macauley 修正期限
描述
返回假设面值 ￥100 的有价证券的 Macauley 修正期限。
用法
MDURATION(settlement, maturity, coupon, yld, frequency, [basis])
重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。
MDURATION 函数用法具有下列参数：
Settlement 必需。 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
Maturity 必需。 有价证券的到期日。 到期日是有价证券有效期截止时的日期。
Coupon 必需。 有价证券的年息票利率。
Yld 必需。 有价证券的年收益率。
Frequency 必需。 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
Basis 可选。 要使用的日计数基准类型。
其他
Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。 到期日是息票有效期截止时的日期。 例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。 则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。
Settlement、maturity、frequency 和 basis 将被截尾取整。
如果 settlement 或 maturity 不是有效日期，则 MDURATION 返回 错误值 #VALUE!。
如果 yld < 0 或 coupon < 0，则 MDURATION 返回 错误值 #NUM!。
如果 frequency 不是数字 1、2 或 4，则 MDURATION 返回 错误值 #NUM!。
如果 basis < 0 或 basis > 4，则 MDURATION 返回 错误值 #NUM!。
如果 settlement ≥ maturity，则 MDURATION 返回 错误值 #NUM!。
修正期限的计算公式如下：
案例
MIRR 函数—返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率
描述
返回一系列定期现金流的修改后内部收益率 MIRR 同时考虑投资的成本和现金再投资的收益率。
用法
MIRR(values, finance_rate, reinvest_rate)
MIRR 函数用法具有下列参数：
Values 必需。 数组或对包含数字的单元格的引用。 这些数值代表一系列定期支出（负值）和收益（正值）。
Values 必须包含至少一个正值和一个负值，以计算修改的内部收益率。 否则 MIRR 返回 错误值 #DIV/0!。
如果数组或引用参数包含文本、逻辑值或空白单元格，则这些值将被忽略；但包含零值的单元格将计算在内。
Finance_rate 必需。 现金流中使用的资金支付的利率。
Reinvest_rate 必需。 将现金流再投资的收益率。
其他
MIRR 使用值的顺序来说明现金流的顺序。 一定要按您需要的顺序输入支出值和收益值，并使用正确的符号（收到的现金使用正值，支付的现金使用负值）
如果现金流的次数为 n，finance_rate 为 frate 而 reinvest_rate 为 rrate，则函数 MIRR 的计算公式为：
案例 
NOMINAL 函数—返回年度的名义利率
描述
基于给定的实际利率和年复利期数，返回名义年利率。
用法
NOMINAL(effect_rate, npery)
NOMINAL 函数用法具有下列参数：
Effect_rate 必需。 实际利率。
Npery 必需。 每年的复利期数。
其他
Npery 将被截尾取整。
如果任一参数是非数值，则 NOMINAL 返回错误值 #VALUE! 。
如果 effect_rate ≤ 0 或 npery < 1，则 NOMINAL 返回错误值 #NUM! 。
NOMINAL (effect_rate,npery) 与 EFFECT(nominal_rate,npery) 通过 effective_rate=(1+(nominal_rate/npery))*npery -1 相关联。
以下公式显示了 NOMINAL 和 EFFECT 之间的关系：
案例
NPER 函数—返回投资的期数
描述
基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的总期数。
用法
NPER(rate,pmt,pv,[fv],[type])
有关 NPER 中各参数的详细说明及有关年金函数的详细信息，请参阅 PV。
NPER 函数用法具有下列参数：
Rate 必需。 各期利率。
Pmt 必需。 各期所应支付的金额，在整个年金期间保持不变。 通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。
Pv 必需。 现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。
Fv 可选。 未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。 如果省略 fv，则假定其值为 0（例如，贷款的未来值是 0）。
类型 可选。 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。
案例
以上是所有EXCEL的财务函数（上）说明语法以及使用案例。这次分享中存在哪些疑问或者哪些不足，可以在下面进行评论。如果觉得不错，可以分享给你的朋友，让大家一起掌握这些excel的财务函数（上）。