一张报销单引发的“企业费控”震荡

摘要：未来，费控报销市场将出现明显的分层。

在日常刷新闻的时候，无意中看到这家叫 Brex 的公司，吸引我的是那两个年仅22岁的创始人，以及他们丰富的创业经历。
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成立3年融资超6亿美元，Brex 是谁？

亨利克-杜布格拉斯的母亲不理解，为什么他想要成为像扎克伯格那样的人。直到收到来自苹果的法律警告文书，他的父母更是加深了这份不理解，并哀求他能够停止黑客行为，不要在网络上胡闹。 那一年，这个来自巴西的少年亨利克-杜布格拉斯才14岁。收到警告文书的原因，是他创建了一家在线游戏公司，其中涉及了侵权行为。 利用在线游戏公司赚来的钱，亨利克-杜布格拉斯接着成立了一家教育公司。初衷很简单，他想去美国斯坦福读书，在申请留学期间，他了解到巴西人很少知道如何申请到美国留学。为了“造福”那些和他一样想去美国留学的孩子，他创建了这家教育企业。 不过，没有投资人愿意将大笔的资金交给这个15岁的孩子，于是，这段创业因为资金不足失败了。 但这段创业经历，让他收获了80万个用户，也算小有成就了。 16岁那年，他遇到了同样崇拜扎克伯格的少年——弗朗西斯奇。 弗朗西斯奇对支付服务非常着迷。两人一拍即合，创办了金融服务企业 Pagar.me，为线上商家提供商品销售、数据追踪、结账清算等一系列服务。 如愿以偿，两人将企业从巴西搬到了硅谷，并且融资了3000万美元。 2016年，Pagar.me 以15亿美元的金额被收购，那时企业已经有100位员工了。 同年秋天，两人进入斯坦福大学读书。 入学没多久，两人加入了企业孵化机构 Y Combinator，并打造了 VR 创业项目——Beyoud。 然而，虚拟与现实并不是他们擅长的领域，三周后，两人便及时止损了。不过好在，Y Combinator 帮助他们对支付服务有了更加深刻的认知。 杜布格拉斯开始总结自己的创业路，发现在这三段创业中，不仅收获了大量的人脉，还得出一个结论：初创企业贷款难。 初创企业在夹缝中生存，银行不愿接受风险，创业者为企业信用卡发愁。 2017年4月，想清楚的杜布格拉斯，与弗朗西斯奇携手创建了为创始人提供信用卡服务的企业——Brex。 对于这家企业的成立， PayPal 联合创始人 Max Levchin and Peter Thiel、Visa 的前 CEO Carl Pascarella、硅谷最大孵化器 Y Combinator 等都赞不绝口。 Brex 也以行动来回报他们的认可：融资7轮，最新一轮融资高达2亿美元，两年内成为独角兽企业...... 之后，他们从斯坦福退学，全心全意地打理 Brex。 Brex 的业务流程极其简单，用户在提供必需的信息，绑定银行卡后，几分钟内就可以获得批准，并且不需要个人担保、信用支票和保证金，批准后即可使用。 要知道，很多信用卡的申请流程都需要一周的时间。 在交易结束后，用户也不会收到琐碎的流水单，Brex 会在月底将账单整理后发送到用户的企业账户中。 Brex 称，它可以使员工在报销上节 省50%的时间 ，每人每月可以节约26分钟。 据 SaaS 产品集中管理工具 G2 Track 统计显示，Brex 的用户评分中，使用便捷为9.6分，高于其他产品平均值1分；质量优秀为9.2分，高于其他产品平均值0.7分；易于设置为8.6分，高于其他产品平均值0.1分。 一家仅有不到10名员工的小型企业创始人讲述了他们用 Brex 的原因：“大多数的信用卡公司拒绝了我们，因为我们是一家小型初创企业，但是 Brex 立即说‘是’。它为我们节省了很多时间来处理申请流程和客户支持。” 他还将 Brex 称作“简单易用的名片”，并对考虑 Brex 的其他人建议：“如果您有一家初创公司，这就是您的公司名片，我不知道为什么有人会选择 Brex 以外的 '传统'信用卡。” 如此高的用户评价，是 Brex 业绩最好的证明。
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国外的“费控报销”工具，长啥样？
在国外，是没有“费控报销”这个概念的。他们将 Brex 类的企业统称为“费控管理”。因为，他们的国家的发票 invoice，仅仅是一笔交易的凭证，不仅没有税务部门盖章，有的甚至手写。 美国是个全民信用卡的社会，一卡走遍全国。 究其原因，首先，美国的信用体系相对完善，人们习惯于先寄账单后付款；其次，银行会对使用信用卡消费的人提供非常诱人的福利，比如免费开卡、大幅度额外折扣、分期支付零利率等；除此之外，信用卡的盗用保护能力非常强大，并有保险和索赔功能。 全球六大信用卡品牌，除了中国银联、日本吉士美（JCB）之外，全部来自美国：
维萨（VISA）由位于美国加利福尼亚州三藩市的 Visa 国际组织负责经营和管理；
万事达（Master Card）1966年成立于美国；
运通（AE ）1850年成立于纽约；
大莱（Diners Club）1950年成立于纽约。

维萨和万事达都做过企业信用卡的生意。2019年10月，运通也推出了新业务——针对初创企业的企业信用卡。像 Brex 一样，交易全程无需用户企业提供保证金或个人担保。 在美国做费控管理生意的企业还有很多。 比如 Divvy，它也是将目光瞄向初创企业，与 Brex 不同的是，Divvy 是一家纯 SaaS 厂商，利用免费支出平台将智能卡技术、软件和人员结合在一起，给用户提供无缝的支出管理体验。从 CEO 到实习生，都可以拥有无风险的企业卡。 Expensify 则是通过用户拍下收据照片进行上传，系统自动抄录后进行分类和编码，继而提交。它可以将多级审批工作流程与财务软件直接同步，为用户节省时间。 Concur 的业务主要集中在商旅上。1993年成立，1998年 IPO 上市，2014年被 SAP 收购，被收购时 Concur 已有2.3万企业用户，年收入高达7亿美元。Concur 可以随时随地管理及分享差旅行程，让费用管理“动”起来。 Pleo 以采购为主，允许企业向员工分发支付卡，管理人员能够实时了解企业支出，还能够灵活地对卡的额度进行控制，将费用自动分类并集成等， Certify 是基于 Web 的商旅软件提供商。他能够自动进行费用报告创建和移动数据捕获，主要服务于医药医疗和金融领域。
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国内费控市场，“杀”成红海？

2019年11月18日，Brex 的创始人杜布格拉斯和弗朗西斯奇来到北京，现身分贝通总部。 其实这不是 Brex 与分贝通的第一次见面了，在那一个月前，分贝通创始人兰希与联合创始人施伟就曾受邀前往 Brex 总部，进行了交流。 分贝通从国内高频的使用场景入手，提供聚合服务。它将机票、 酒店、火车票、用车、用餐、外卖等功能齐聚一身，员工通过 APP 移动端可直接预订，消费后无需结算报销。 用户企业可以根据个人需求选择付款方式。用户企业的付款方式分为两种：预存和结算。每个月用户都可以提前将钱充值到企业账户中，也可以定期与分贝通进行结算。 分贝通将企业的常规支出划分为“三张卡”——企业卡、个人卡和商务卡。个人卡与企业卡主要针对采购与员工激励，商务卡则是面向商旅。它还与钉钉、企业微信等协同办公软件打通，根据企业需求灵活设置权限、规则等。 在国内，做费控报销的企业不止分贝通一家。 成立于2014年的易快报，仅2019年一年就获得了三轮融资。 易快报有完善的预算费控流程，从事前预算到事中控制再到事后分析，把握全程的费用管控。对接发票平台、第三方消费平台、网银、财务软件、协同办公平台，提供标准开放 API ，实现全面集成，数据互联。 每刻报销成立于2015年，作为钉钉的财务费控深度合作伙伴，业务集中在商旅预订、费用报销、全流程费用管控服务。 它的智能识票、私车公用、航班低价预测功能，使报销更加智能，并在2019年获得两轮融资。 Cloudpense （云简）作为2015年成立的智能费控与财务共享平台，也建立了属于自己生态。 它的外部生态合作伙伴包括了携程商旅、同城商旅、滴滴企业版、饿了么、京东、支付宝、微信等，主要服务中大型企业客户，并于2018年获得京东领投的 A 轮融资。 汉得信息于2016年成立了企业商旅及费用报销管理软件汇联易。 它打通企业消费、报销、入账全流程，让员工有了简单快速的报销体验，让管理层有了高效的可视化管理，让财务部门有了高效率、协调且合规的工作感受。汇联易在2018年获得由软银投资的1亿元 C 轮融资。 诸如此类的企业还有很多。那么，国内的费控报销领域为何如此繁荣？细探发现，政策影响排在首位。

金税三期的推出和落实，让不少企业守住“底线”，虚开发票、虚抵进项税额等现象几乎被一网打尽。费控报销软件紧跟政策，打造无需企业录入发票功能，直接与商家对接，省去开发票-录入的环节，避免出现票货分离、改变产品名称、虚造资金流的情况，从源头上保证了发票的真实性和可信性。 “营改增”的正式落地，使包括酒店业、餐饮业在内的商户被正式纳入电子发票的开票范围。电子发票系统可以与企业内部的 ERP、CRM、费控报销系统打通，有利于企业整合账务信息，及时给企业提供决策支持。

据 fsTEAM 软件以及沙利文数据中心数据显示，中国电子发票开具量从2013年的0.1亿张增长至2017年的13.1亿张，年复合增长率高达238.3%。
据每刻报销发布的2019电子发票发展指数预测，2022年，电子发票将会达到500亿张，电子发票时代已至。

费控报销系统可以让电子发票无需打印，直接上传，使企业降低人工与物料成本，更加高效报销。 与国外不同，中国几乎不会使用支票，信用卡在企业中也没有发挥较大的价值，毕竟中国不是一个以信用卡消费为主的国家。因此，在中国，移动支付的成熟大大助力了费控报销企业的兴盛。 移动支付时空限制小，隐私度较高，且方便管理。艾瑞公布数据显示，2019年上半年中国第三方移动支付市场份额比较集中：支付宝（阿里）在 Q1、Q2 分别占据了53.8%和54.2%的市场份额；财付通（腾讯）在 Q1、Q2 分别占据了39.9%和39.5%的市场份额。 随着移动终端的普及，移动支付市场进一步扩大，三大运营商——移动、电信、联通的加入，使竞争逐渐激烈。2017年，中国银联也参与进来，打造了云闪付 APP。 支付宝、财付通等普及使人们更加适应移动支付，费控报销系统才能顺势而生，如虎添翼。 最后，环保问题也不可忽视。每刻报销绿色环保指数指出： 10万张对公报销单=30万张 A4 纸=100棵树，80万张消费申请单=270棵树，50万张火车票=180棵树，250万张出租车票=135棵树 。 因此，使用费控报销系统，可以从源头上减少对纸质的损耗，保护环境。
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费控报销的路，走向何方？

一周前，分贝通拿下3600万美元的B+轮融资，由国内外多家企业服务领域的资本 （宜信金融科技产业基金和Ribbit Capital、斯道资本、Glade Brook Capital、IDG资本、华创资本等） 参与，对于当前环境下的 ToB 创业企业来说，是首肯企业服务，更是对费控报销领域未来之路的看好。 其实费控报销简单来说就是三方面的内容：办公采购、餐饮和出行。这块大蛋糕，巨头们是不会错过的。 2011年，百度3.06亿美元入股去哪儿网，赋予了自己商旅基因；

狂砸200亿元在糯米，加强在餐饮方面的能力。 阿里的商旅领域有阿里商旅和飞猪。
2013年，阿里又投资了在路上，并且战略入股穷游网；
天猫、1688等电商平台足够满足办公采购需求；

口碑、饿了么、盒马鲜生更是开启了阿里的餐饮时代。 腾讯于2011年投资了艺龙网后，又在2014年投资了同程网；

2015年斥资10亿美元入股美团、大众点评；

2019年，腾讯连续申请腾讯打车、出行等多个商标，加码出行市场。 京东有电商平台作为办公采购的基础，也在2014年初收购了今夜酒店特价，投资了途牛。 美团更是集合商旅、餐饮等能力于一身。 在携程的官网信息中，也可以看到很多费控报销、协同办公和财务软件的企业名字：企业微信（腾讯）、云之家（金蝶）、致远互联、泛微、费控宝、汇联易、Concur、友报账（用友）、Cloudpense 等。
腾讯有了企业微信做底层导流，钉钉作为阿里的协同办公系统，字节跳动也有飞书这个协同办公软件的支撑，未来一定会直接拿下用户层，从业务端切走，跳过传统的财务软件，将费控报销的能力掌握在自己的手里。

那么，这一切，大概就与传统费控报销企业无关了。 由此，我们预测：未来，费控报销市场将出现明显的分层——BATJ 等巨头会垄断所有的中小型企业。 传统的费控报销企业就只能服务与中大型企业用户，除此之外，他们个性化的部分也会逐渐显现，并成为 BATJ 等巨头企业的费控报销能力主要提供方之一。

当然，成为其（ BATJ 等）核心 ISV 的可能也不是不存在。 毕竟，费控报销这片神秘之海，还有很多未能探索的海域，等着他们慢慢发现...... 文章部分内容参考：《美国为什么不用移动支付:根本没必要》、《创业神话：两个22岁小伙不到两年创造一家估值11亿美元的公司》《彼得·蒂尔投资了一个信用卡公司，根据融资情况给创业公司发卡》

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