保险风险管理杂谈-风险的考量（三）

风险的考量（三）

上期介绍了将风险理解为成本的概念。将风险成本化，可以更直观体现风险对于企业经营管理的影响，使其不再停留在纸面上。但由于风险的不确定性，其单一事件的成本也是不确定的，甚至是难以统计的。不过随着企业业务规模的扩大，因为大数法则的存在，使得对于总体事件的风险成本确定变得有迹可循，且数值波动相对平稳，易于预测。

上述是对上期的简要总结，这期我们来看下风险成本里的“二八法则”。大家都知道，“二八法则”广泛存在于工作生活的各个角落，其原意是指在财富的分配中，20%的人占有了80%的社会财富，而剩下的80%的人只占有20%的社会财富，由此来解释社会财富分配的不均衡现象。然而在经营管理中，“二八法则”也体现的淋漓尽致：80%的资源投入到20%的项目中，剩下的20%投入到80%的项目中。这其实和我们上期所说的风险成本来源之一，投入资源不足刚好吻合。不过二八法则在风险成本中的体现还有更值得我们去挖掘的。

我们常常忽略了一个事实，公司将80%的资源投入到20%的项目中，意味着在管理层，经营者认为20%的项目会带来更多公司绩效的提升，同时资源的投入也说明了就20%的项目本身而言，公司已经对其风险带来的成本至少有了相对明确的认知，试图将风险或控制、或转换、或避免、或分担。简而言之，20%的项目中，由风险带来的隐性成本已经被尽可能最小化了。这也是正常风险管理的流程路径，即自上而下的管理，由管理层对公司战略决策的认知逐级向下传导，形成共识。但，另外80%的项目，被管理层认为是投产比较低，绩效贡献较少的项目，由于资源投入不足，导致隐性风险成本的聚集。如果说80%的项目与20%的项目之间关联性比较低，那么此类隐形风险成本将难以对主要绩效目标造成影响，公司可以直接将风险成本承担下来。不过在现代企业经营管理中，尤其是随着流程管理的建立与逐渐完善，使得项目之间的相互交叉影响日益加深，导致80%项目的隐性风险更容易使20%项目发生小概率风险事件，进而损害主要绩效目标的达成。在这种情况下，受限于管理层对公司本身经营情况的掌握以及自身对经营管理的认识，自上而下的风险管理已经失效了，因为我们不可能要求管理层能够同时兼顾公司的方方面面，并且还能给出真实情况下的最佳方案。但从另一方面来说，基层管理者以及基层员工相对于管理层来说，在日常工作的信息获取上，有着明显的“比较优势”。如果在公司内部能够形成有效的信息反馈机制，让基层结合自身的工作，提出行之有效的风险改进建议，一方面可以有助于管理层甄选出其中可能对主要绩效目标造成影响的缺陷，加以弥补改进；另一方面，同样有助于提高管理层对资源投入不足项目的认识，做好心理准备，必要时可制定相应应急预案，提前做好对风险的处置工作。因此，公司不仅要有自上而下的风险管理，还要具备自发的自下而上的风险建议，才能有效加强不同职级间的信息交流，降低隐性风险成本的聚集，增加公司绩效目标达成的安全边际。

管理层对于某种事物的认知偏差从某种意义上也是由于信息缺乏造成的。风险的表现形式可以有很多，成本也是风险的一种外在表现，但本质上风险来源于掌握信息是否完整，所以如何尽可能的减少因信息偏差造成的损失，是公司尤其是金融公司长期致力解决的关键问题。