海底捞内控管理续1

2入库验收环节的内部控制

在原辅材料的验货过程中最重要内控点的是对直接拨入后厨使用的生鲜、冻货，至少要三人在现场收货，即后堂使用部门负责人现场验收质量、库管员称重、审单员监称，并在供应商的送货单或库房的入库单上填写实收数量并三人签字。

3仓储领用及月末盘点的内部控制

餐饮业各部门领用原辅材料必须填制领料单，由部门负责人签字后到库房领料。审单人员要特别关注重要原辅料的领用与对应的菜品出品数量，财务成本核算人员要严格审核领料单是否有领用人和部门负责人签字，领用数量是否有涂改，平时要将库存管理台账的即时库存数与库房重要原辅料的实际库存数进行抽查复核，至少每月末要对库房、吧台及后厨进行实地盘点一次，参与盘点的人员包括审单员、库管、财务成本核算人员。