18中级会计职称·经济法·证券发行的分类以及审核制度、股票的发行；证券发行程序、证券交易的限制性规定；证券的上市、禁止交易

证券发行的分类以及审核制度、股票的发行

（1）分类标准

按发行对象:

①公开发行，包括面向不特定对象发行、向累计超过200人的特定对象发行。

②非公开发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开等方式。

(2)审核制度

注册制:形式审查

核准制:实质性审查

(3)股票的发行

＊首次公开发行(略)

证券发行程序、证券交易的限制性规定

＊发行股票，在证券会同意注册的决定自作出日“1年”内有效。

＊证券的承销制度

代销、包销期限≤90日

＊科创板发行股票时间规定:①证券所受理，5天内②证券所审核，3个月内③证监会同意注册，20天④报备后证交所无异议，5天⑤股票发行，1年内。

证券的上市

＊股票在科创板上市条件:

股本总额与流通股占比:一般发行后，股本总额不低于3000万元，公开发行的股份≥公司股份总数的25%.  股本总额＞4亿元的，公开发行股份的比例≥10%

＊公募基金的上市条件

①募集符合《证券投资基金法》规定

②基金合同期限≥5年

③基金募集金额≥2亿

④基金份额持有人≥1000人

禁止上市(略)