SBO财务结帐流程

财务月结流程

流程简介：
1. 检查所有业务是否已经录入，如应收发票、应收贷项凭证、应付帐发票、应付帐款贷项凭证、收款、付款、日记帐凭证(包括差异分配凭证)。
2. 核对库存估价报表(计算方式FIFO)是否与总账科目余额一致。
3. 核对应收帐龄、应付帐龄是否与总账科目余额一致。
4. 核对银行对帐单(银行提供)和总账科目余额是否一致。
5. 在SBO锁定会计期间，不允许添加任何营销凭证。仍然允许添加手工日记帐。
6. 添加调整日记帐。
7. 在SBO激活会计期间，准备做月末结转
8. 在SBO进行汇率差异的结转，汇率差异。
9. 在SBO打印试算表、损益表、现金流。
10. 在SBO进行月末或年末的损益类科目结转，期末结帐。
11. 在SBO打印资产负债表。
12. 在SBO锁定会计期间，不允许添加任何营销凭证和手工日记帐。