企业纳税筹划主要方法有哪些

原本意义上的纳税筹划其实就是从生产原料源头到产品卖出后续服务各个环节的控制，但是我们所说的是纳税终端的税收筹划方案。

纳税筹划是在严格执行税法前提下，尽量减少缴税，习惯称其为节税。企业要正确地进行节税，需要通过以下的主要途径。

一、选择合理的筹资方式。

二、选择合理的交易对象。

三、“避重就轻”转换纳税义务。

四、合理列支各项费用。

五、降低应纳税额。

六、权衡整体税负的轻重。

七、充分利用税收优惠政策。

对于纳税人来讲，利用税收优惠政策进行纳税筹划的重点在于如何合理运用税收政策法规的规定，适用较低或较优惠的税率，妥善规划生产经营活动，使其实际税负最低，以达到节税的效果。

例如，根据我国税法规定，对国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，自投产年度起免征所得税2年。对企业利用废水、废气、废渣等废弃物为主要原料进行生产的，可在5年内减征或免征所得税。此外，对用于支持农业以及教科卫事业发展的投资，国家也有不同的税收优惠政策。企业经营者应参照政策规定，综合比较投资环境、投资收益、投资风险等因素，决定投资区域、投资方向以及投资项目，合理进行税务筹划，以减少企业税负。

此外，在这里给各位看官介绍一下全国各地的税收政策，1、个人独资企业（小规模）：无需法人到场

增值税3个点:无奖励

个人所得税核定征收：定额核定税率：1.5%

附加税：增值税的6%，为0.18%

奖励后总税率最高：3+1.5+0.18=4.68%

注：1. 行业几乎无限制。

2 成立的企业，核名出来后1周出执照

3. 提供一站式后期服务。当月纳税，次月返还。

4 办理时间快，税务报道三天后可领发票。

5注册费包含注册地址+备案3章（公章、财务章、发票章；人名章企业自己刻），提供代账服务（小规模3600元/年）年付。（签合同付清所有费用后走流程、财务由我们平台提供）

2、人独资企业（小规模）：要求法人到场

增值税3个点：无奖励

个人所得税核定征收：核定税率最高为2.19%（核定应税所得率10%：0.5%-2.19%）

附加税：增值税的0.6%，为0.18%

（企业开票在400万：个税税率1.99% ）

（企业开票在450万：个税税率2.1%）

奖励后总税率最高：3+2+0.18=5.18%

税收筹划的方案根据企业具体的情况是不同的，所以企业想达到最理想的纳税筹划方案必须提前合理筹划，才能起到应有的效果。