《金融学》笔记 第七章 商业银行

《金融学》笔记 第七章 商业银行

前言

在《《金融学》笔记》中开了一个头，现在完善具体细节。

金融范畴篇

第一章 货币的本质

第二章 货币制度

第三章 信用、利息和利率

第四章 外汇与汇率

金融市场与金融机构篇

第五章 金融市场

第六章 金融机构

第七章 商业银行

第八章 中央银行

金融宏观调控篇

第九章 货币需求、供给、均衡

第十章 通货膨胀和通货紧缩

第十一章 货币政策

笔记

第一节 概述

一 概念

商业银行是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织 , 是现代金融体系的主要组成部分 .

二 产生于发展

1. 产生于货币兑换业

2. 最早发源地是意大利威尼斯 , 最早的现代商业银行产生于英格兰

3. 现代商业银行产生的两个途径

(1) 从旧式高利贷银行转化而来

(2) 按资本主义组织原则 , 以股份有限公司形式组建而成

三 商业银行的两种经营模式

1. 以 1999 年之前的美国为代表的传统模式的商业银行 (专营)
2. 以德国为代表的全能型商业银行 (混业)

四 商业银行的职能

1. 信用中介 (存款/ 贷款)
2. 支付中介 ( 结算 )
3. 信用创造
4. 信息中介
5. 金融服务

五 商业银行的性质

1. 商业银行具有一般企业的特征 ( 自有资本 , 依法经营 , 自负盈亏 , 法人资格 )

2. 是一种特殊的企业 ( 经营对象为货币 , 交易方式为借贷 )

3. 是一种特殊的金融企业

六 现代银行的发展趋势

1. 业务全能化

2. 资本集中化

3. 服务流程电子化

4. 发展网络化

5. 趋势全球化

七 商业银行的组织制度形式

单元制 ( 美国 )/ 分行制 / 持股公司制 / 连锁制

第二节商业银行的主要业务（作业）

一 商业银行的负债业务 ( 表内业务 )

( 一 ) 概念 : 是形成商业银行 资金来源 的主要业务

( 二 ) 具有的负债业务有 :

1. 自有资本 ( 至少达 8%)

1)含义 : 是开展各项业活动的初始资金

2)在商业银行全部负债中所占的比重很小

3)具体包括 : 股本 / 银行盈余 / 债务资本 / 其他来源 ( 储备金 )

2. 各类存款 ( 交易账户 , 非交易账户 )

1)活期存款及其特点 : 很强的派生能力 / 流动性大 , 存取频繁 , 手续复杂 , 风险较大 / 活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款 / 活期存款是商业银行与客户建立密切关系的桥梁

2)定期存款及其特点 : 定期存款带有投资性 / 定期存款要求的存款准备金率低于活期存款 / 手续简单 , 费用较低 , 风险性小

3)储蓄存款及其特点 : 储蓄存款多数是个人为了积蓄购买力而进行的存款 / 经营监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定.

3. 各项借款

1. 短期借款

含义 : 期限为一年以内的债务

包括 : 同业借款 / 向中央银行借款 ( 再贴现和再贷款 )/ 其他短期渠道借款特征 :

对时间上和金额上的流动性需要十分明确>对流动性的需要相对集中>存在较高的利率风险>主要用于短期寸头不足的需要

2. 长期借款

含义 : 期限为一年以上的借款 , 主要是发行金融债券

种类 : 政府债券 / 企业债券 / 金融债券

特点 :

• 特定的目的和用途
• 发行金融债券
• 金额明确 , 期限明确
• 较好地流通市场 , 高转让性

二 商业银行的资产业务 ( 表内业务 )

( 一) 概念 : 是其资金运用 业务

( 二 ) 具体的资产业务有 :

1. 贷款业务

1. 含义 : 贷款是商业银行作为贷款人, 按照一定的贷款原则和政策, 以还本付息为条件, 将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为 .

2. 是商业银行最大的资产业务

3. 种类 : 活期贷款 / 定期贷款 / 透支（按照贷款期限划分）

4. 根据风险程度，可以将全部的贷款分为 5 级贷款：正常贷款 / 关注贷款 / 次级贷款 / 可疑贷款 / 损失贷款

5. 贷款的程序与定价

2. 证券投资业务 ( 主要投资于国债 )

1. 指商业银行将资金用于购买有价证券的活动, 包括股票和债券 ( 股票不用了解 )

2. 作用 : 分散风险 , 保持流动性和合理避税 , 提高收益等 .

三 商业银行的中间业务

(一)概念

狭义 : 指那些没有列入资产负债表 , 但同资产负债表内资产业务和负债业务关系密切 , 并在一定条件下会转为资产负债表内资产业务和负债业务的经营活动 .

广义 : 除了狭义的中间业务外 , 还包括结算 , 代理咨询等无风险的经营活动 , 所以广义的中间业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反应的业务 .

( 二 ) 快速发展及其原因

• 规避资本管制, 增加盈利来源
• 适应金融环境的变化
• 转移和分散风险
• 适应客户对商业银行服务多样化的要求
• 商业银行自身的有利条件促使其发展中间业务
• 科技进步推动商业银行中间业务的发展

(三)种类

1. 或有资产或者负债的中间业务

1. 担保和类似的或有负债 . 特点 : 承担风险

2. 贷款承诺 : 有可撤销和不可撤销之分

3. 金融衍生工具类

2. 金融服务类的中间业务

1. 结算业务

2. 代理业务

3. 咨询业务

第三节 商业银行的经营管理

一 商业银行的经营原则（作业）

( 一 ) 盈利性原则

1. 概念 : 追求最大限度的盈利

2. 影响商业银行盈利性的因素主要有存贷款规模 , 资产结构 ( 包括自有资产 , 现金资产 , 各类贷款 , 各项借款 ), 自有资金比例和资金自给率水平 , 以及资金管理体系和经营效率等 .

3. 商业银行的盈利指的是业务收入减去业务支出的净额.

4. 衡量商业银行银行盈利水平的指标有：利差收益率、银行利润率、资产收益率、资本盈利率

( 二 ) 流动性原则

1. 概念 : 指商业银行随时应付客户提现和满足客户借贷的能力.

2. 影响商业银行流动性的主要因素有: 客户的平均存款规模, 资金自给率水平, 清算资金的变化规律, 贷款经营方针 , 商业银行资产质量以及资金管理体制等.

3. 银行保持资金流动性的必要性

• 作为资金来源的客户存款和商业银行的其他借入资金要求商业银行能够保证随时提取和按期归还, 这主要靠流动性资产的变现能力来保证。
• 企业 , 家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需求, 也需要及时组织资金来源加以满足。
• 商业银行资金运动的不规则性和不确定性, 需要资产的流动性和负债的流动性来保证
• 在银行激烈的竞争中, 投资风险难以预料, 经营目标并非能完全实现, 需要一定的流动性作为预防措施。

4. 在银行业务经营过程中 , 流动性并不是越高越好。

5. 衡量银行资金流动性的指标有 :

• 现金资产率
• 贷款对存款的比率
• 流动性资产对全部负债的比率
• 超额存款准备金
• 流动性资产减易变性负债
• 资产结构比率
• 存款增长率减贷款增长率

( 三 ) 安全性原则

1. 概念 : 安全性是指商业银行的资产, 收益 , 信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度.

2. 影响商业银行安全性的主要因素有 : 客户的平均贷款规模 , 贷款的平均期限 , 贷款方式 , 贷款对象的行业和地区分布以及贷款管理体制等 .

3. 安全性原则的意义 :

• 风险是商业银行面临的永恒课题
• 商业银行的资本结构决定其是否存在潜伏的危机
• 商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针

4. 衡量商业银行安全性的指标有 :

• 贷款对存款的比率
• 资产对资本的比率
• 负债对流动资产的比率
• 有问题贷款占全部贷款的比率

5. 提高贷款安全性应该注意的问题

• 合理安排资产规模和结构, 注重资产质量
• 提高自有资本在全部负债的比重, 保障债权人的利益
• 必须遵纪守法, 合法经营 .

( 四 ) 三原则之间的关系

安全性与流动性呈正相关

盈利性和安全性及流动性呈负相关

二 商业银行的资产负债管理理论 (不考)

三 关于 <<巴塞尔协议 >>与商业银行的风险管理

( 一) 基本含义

是国际清算银行成员国的中央银行达成的若干重要协议的总称 , 是监管银行经营发展方面的国际准则 .

( 二 ) 产生的历史背景

成立的时间, 地点 1975 年瑞士巴塞尔

签署的目的, 内容

• 目的 : 鼓励银行实行谨慎的流动性管理 , 加强国际银行体系的健全性和稳定性，逐步消除当时国际银行业不公平竞争的基础, 统一各国银行监管的标准 , 建立公正国际性银行管理体制
• 内容 : 资本的组成、风险加权制、设计目标标准比率、过渡期及实施安排、签署后的修改 , 补充、协议的彻底修改 —<< 新巴塞尔协议 >>的修订

四 中国的商业银行改革

( 一 ) 整个商业银行体系的改革

( 二 ) 国有商业银行的股份制改革

( 三 ) 关于存款保险制度在我国的情况

1. 存款保险制度的概念 : 是指国家通过法律法规明确规定, 各商业银行缴纳保费, 一旦某商业银行面临危机或破产,就由保险机构为存款人支付一定额度的赔偿, 从而使存款人利益得到一定程度的保障。

2. 主要内容 : 包括存款保险机构 , 存款保险基金 , 承保限额 , 问题银行的处置等内容 .

3. 作用 : 保护存款人 , 监管银行 , 稳定金融体系

( 四 ) 存款保险制度带来的问题

道德风险 , 逆向选择

补充：商业银行与中央银行的对比

商业银行

银行业发源地是意大利，1272年。

商业银行的职能：信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能、信息中介职能、金融服务职能；

商业银行负债业务：商业银行自有资本、各类存款、长短期借款；

商业银行投资业务：贷款业务、证券投资业务

中央银行

中央银行产生于1656年的瑞典银行，形成于1913年美国的联邦储蓄体系。

中央银行的职能：发行的银行、政府的银行、银行的银行、调节和控制宏观经济的银行；

中央银行的负债业务：存款业务、发行业务、资本业务、其他负债业务

中央银行的投资业务：再贴现业务、再贷款业务、证券买卖业务、黄金和外汇储备业务；

总结

简单了解一下商业银行，最好是与中央银行对比来学习。

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