在上一篇里，我们提到给严叔规划了一份增额终身寿险来“防儿养老”。（《安家》：房子背后的养老问题）
那么何为“增额终身寿险”呢?
增额终身寿险产品形态最早源于台湾，大陆市场的首批增额终身寿险是由信泰保险公司于2013年初开发推出的。
增额终身寿险，顾名思义，它是一款寿险。
寿险的定义：是以人的生命为保险标的，以被保险人死亡为保险事故的人身保险。
寿险的分类：
根据保障期限不同分为：定期寿险、终身寿险；
根据身故赔付保额是否变化分为：定额寿险、减额寿险、增额寿险。
增额终身寿险的定义
增额终身寿险：是指具有身故保障责任、且保额每年以复利递增的、保障期为终身的寿险。
它是“一份保额会长大的寿险”，可定位为“带寿险功能的储蓄型保险”，是金融工具中具有保障杠杆的产品。
增额终身寿险的特点
①“增额”：如上图所示，随着保单持有时间的增加，在累交保费恒定的情况下，保额会逐年复利增长。身价随时间增长的同时，抵御通胀。
②“终身”：有限的缴费期、终身的保障期。
③“寿险”：保障身故风险（人生损失最大的风险），是家庭责任的体现。
增额终身寿险的优势
1、提供保障的同时兼顾收益（保障性、收益性）
增额终身寿险的本质是寿险，具有身故保障功能，保障期终身，且保额逐年复利递增。因此它具有保障性和收益性双重功能。
2、安全稳定的现金流（安全性）
所有保险利益都是白纸黑字写进合同中，具备安全、保值、增值的功能。
刚性兑付：即使投保的终身寿保单所属保险公司被依法撤销或破产，该保单仍会有其他保险公司或银保监会接管，保障还是有效的。
3、资金取用灵活（流动性）
当需要使用资金时，可以选择“减保领取”或“保单借款”方式来实现资金的自由支取，从而应对短期内资金调用、孩子的教育、婚嫁、创业或自身养老规划等需要。
4、财富定向传承，合理规避债税。
财富定向传承 增额终身寿险有指定受益人的功能，可以把钱给到想给的人。当被保险人百年之后，保单的身故保险金会按照合同约定直接给付到受益人，不涉及遗产分配，也就不存在分配不均出现家庭纠纷的问题。
合理规避债税 增额终身寿险的一切收益都以“现金价值”之名藏于保单之中，经过合理的保单设计，可一定程度上起到避债避税的作用，尤其对企业主和高净值人士而言，是真正的资产隔离、资产传承工具。
根据《保险法》第23条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
根据《个人所得税法》第4条第(5)款规定：保险赔款免征个人所得税。
根据《合同法》第73条及最高人民法院关于适用《合同法》若干问题的解释(一)第12条规定：债权专属于债务人自身的，不能被债权人代位行使其债权；人寿保险是专属于债务人自身的债权。
根据《继承法》第33条及《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》的规定：继承遗产应当清偿被保险人依法应当缴纳的税款和债务，以他的遗产实际价值为限。而指定了受益人的人身保险金不列入被保险人的遗产，为受益人自身债权。
根据以上法律条文规定，我们能看到人身保险有相对债务隔离的功能，且现实中也不乏这样操作成功的案例：
5、保单的现金价值归投保人所有，投保人拥有对保单的绝对控制权。
例如：父母可以作为投保人，为子女购买增额终身寿。在享受因年轻人生命周期长而带来的更高复利的同时，待到子女有独立经济能力的时候，再更改投保人为子女，避免了财富过早遭到挥霍的可能。这一点高净值人士尤为在意。
上一篇文章中：55岁严叔做为投保人，为26岁儿子投保了一份增额终身寿险，保单现金价值的支配权就牢牢掌握在严叔手中，谅小严也不敢再对老严不孝。
增额终身寿险能解决哪些问题
生：子女成长，子女教育金、婚嫁金的储备，随时用随时取，方便快捷。
老：养老规划，退休后每年领取作为养老金的补充，提高退休生活品质。
死：家庭责任，家庭经济缺口的补偿，一旦发生风险，身故保额给付，体现家庭责任。
传：财富指定传承，受法律保护，无税费成本，专属资产，提高私密性。
总之，增额终身寿险是一款安全稳定、灵活规划、可一定程度抵御通胀、兼顾收益和保障的保险产品。随着预定利率4.025%年金产品的停售，高现价的增额终身寿险将是后期存钱、子女教育金、养老领取和财富传承等的主要金融工具。
随着中国利率进入长期下行通道，理财产品的整体收益率都在下降。与其未来拿着自己攒下的钱再苦苦地寻觅渠道，在安全性和高收益性之间摇摆徘徊，既担心资金缩水，又害怕本金有风险，不如及早锁定在当下。
最后，附上一份某保险公司的增额终身寿险方案演示。想了解更多，可添加个人微信号zwn277855584详询。